老師你好！外貿企業，請問在7月收到貨品進項專票做：借庫存商品-出口100，借應交稅費-待認證進項13，貸銀行存款113。 八月勾選認證退稅進項票。做第一步借應交稅費-出口進項13，貸應交稅費-待認證進項13。第二步借應交稅費-出口退稅13，貸應交稅費-出口進項13。 請問老師這個對了嗎
你好，這個這樣做就可以的
-
Q
老師你好！外貿企業，請問在7月收到貨品進項專票做：借庫存商品-出口100，借應交稅費-待認證進項13，貸銀行存款113。 八月勾選認證退稅進項票。做第一步借應交稅費-出口進項13，貸應交稅費-待認證進項13。第二步借應交稅費-出口退稅13，貸應交稅費-出口進項13。 請問老師這個對了嗎
-
Q
老師好，請問以下兩種采購的賬務處理方法是對的嗎？ 應該怎么處理?謝謝 情況一： 采購時： 借： 庫存商品 100 應交增值稅-待認證進項稅 13 貸：應付賬款 113 月末認證后結轉進項稅： 借：應交稅費-進項稅 13 貸：應交稅費-待認證進項稅 13 發生采購退貨： 借：應付賬款 113 貸 ：庫存商品 100 應交稅費-進項稅額轉出 13 情況二：月末不結轉進項稅 采購時： 借： 庫存商品 100 應交增值稅-待認證進項稅 13 貸：應付賬款 113 發生采購退貨： 借：庫存商品 -100 應交稅費-待認證進項稅-13 貸 ：應付賬款 -113 收到紅字發票后做進項稅額轉出： 借：應交稅費-待認證進項稅 13 貸：應交稅費-進項稅額轉出 13
-
Q
關于進項轉出處理問題 一，8月入庫，并勾選抵扣， 借庫存商品100 借應交稅費內銷進項13 貸應付賬款113 借成本100 貸庫存商品100 二，10月沖紅發票進項票 借庫存商品-100 借應交稅費內銷進項-13 貸應付賬款-113 借成本-100 貸庫存商品-100 三，10月本期進項抵扣80，月底結轉 借銷項120 借進項轉出13 貸內銷進項93（80+13） 貸未交增值稅40 這樣造成進項轉出科目借方13元，該如何處理平
-
Q
進項稅抵扣和銷項的結轉分錄怎么做呢？比如現在購進一批貨物100稅額是13然后分錄：借原材料 100 進項稅額（未認證）13 貸：銀行存款113,發票抵扣時：借：應交稅費—進項稅額（未認證）13 貸：應交稅費—進項稅額（已認證）13，結轉銷項時：借：應交稅費—銷項稅額 60 貸：應交稅費—進項稅額（已認證）13 應交稅費—轉出未交增值稅 47 這樣對嗎
-
Q
老師好，我們有一筆進項票，已在認證系統認證抵扣，現在領導讓進項轉出，那做分錄是： 1、借：銷售費用 100 應交稅費—應交增值稅（進項稅額）13 貸：銀行存款 113 2、借：銷售費用 13 貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出 13 老師，這樣對嗎
熱門問答 更多>
-
老師，請問公司做了股權變更，原本是兩個自然人股東，現在變更為一個自然人股東，就是一個人有限公司，站在企業的角度應該交哪些稅費呢？賬務應該怎么處理呢？
-
請問老師社保新增的人工資申報怎么操作
-
老師您好，有個問題請教一下，甲方目前處于基建階段，乙方是施工方，甲乙簽訂了工程承包合同，名稱是臨建食堂工程。合同約定該食堂建設工程約500平方米，其中值班宿舍建筑面積約250平方米，食堂建筑面積約250平方米。但實際是兩排房子，一排作為食堂和員工活動室，另一排部分作為員工宿舍部分為辦公室，該工程開了一張增值稅專用發票，請問進項稅額該如何抵扣呢？
-
老師您好，公司建賬時未將原材料、庫存商品等科目的二級科目設置數量核算，后來因需要可以在原材料這些存貨科目下面二級科目重復設置數量核算科目嗎？謝謝
-
老師，公司付給供應商的模具費，做到哪個科目好，能做一次性費用嗎
-
你好老師，個體工商戶有抬頭，但發票開來是投資人名字的發票，這個發票可以入賬嗎？
-
公司的房產 一半租一半自用的呢 選哪種方式交呢 土地使用稅稅率呢
-
和國外西班牙國家的公司簽合同，他們是合同上簽字的，還是有類似我們國內公章蓋章的呢，因為收外匯需要提供合同，不太清楚國外的蓋章是怎樣的
-
老師您好，稅務老師給我來電話了說關于24年研發費用加計扣除還需要考勤記錄，研發日志，這個我要怎么做，有參考表格嗎？謝謝老師
-
老師，小規模注銷庫存現金有余額，需要存入基本戶不？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
申報退稅時，借其他應收款-出口退稅13，貸應交稅金-出口退稅13。 收到退稅借銀行存款13，貸其他應收款-出口退稅13
這樣做就可以的哦
目前對收匯結匯這塊的會計分錄不理解，有的企業直接人民幣結算，有的是有美元賬戶
看你到帳是什么戶，美元的話是要結匯的
7月外匯到賬美元700，7月1日匯率7.068借銀行存款-人民幣4947.6 貸應收賬款-某國4947.60 8月才開具發票，8月1日匯率6.898，借應收賬款-某國4828.6（700?6.898） 貸主營業務收入-出口4828.6。 這樣會產生個差額
計入匯兌損益就可以的
8月才開具發票，8月1日匯率6.898，借應收賬款-某國4947.6 財務費用匯兌損益119 貸主營業務收入-出口4828.6（700?6.898） 這樣嗎？
嗯，這樣做就可以的
老師，一份報關單上只有一個購買方，但實際上是有兩個購買方，我們可以開具這份報關單對應的兩個購買方的銷售發票嗎
不能，形式發票只能開一個
但已經開具了，稅務局會查得很嚴嗎
可能退不了稅的哦
我們退稅上不用填寫購買方信息，也能退稅，這樣開兩個購買方也會影響嗎
一般是一張銷項發票的
老師，我發現7月增值稅申報表，原來會計報了一個23.32的進項稅額轉出，這筆分錄怎么寫呢？借應交稅費-進項轉出 貸應交稅費-內銷進項23.32
進項轉出的分錄是 借庫存商品貸進項轉出
看不懂啊，
借庫存商品貸應交稅費－進項轉出