我公司（小規(guī)模納稅人）是甲網(wǎng)站授權(quán)代理商，合作模式是我公司按其指定價格售賣網(wǎng)站產(chǎn)品套餐，按月銷售總額給我們返傭金，我們開傭金發(fā)發(fā)票給其網(wǎng)站，客戶打款給我們，我們給其在后臺開通套餐，然后開票給客戶，我們和甲網(wǎng)站的合同模式是FD模式，客戶可以直接在自已后臺開發(fā)票，等于是甲網(wǎng)站直接開票給客戶，我們代收款，但在售賣套餐中我們加了價，我們給客戶開票，就沒要他們在后臺自已開票了，我舉個例子，如一個套餐，規(guī)定售價是4000元，但們賣了4200元，就沒告訴客戶可以其后臺開票，我們直接開4200元發(fā)票開客戶，但我們還要充值4000元到其后臺購買產(chǎn)品套餐，怎么進行會計處理呢？???我是這樣做會計分錄的，????借：應(yīng)收帳款???XX客戶???4200????貸：應(yīng)付帳款??甲網(wǎng)站??4000????貸;應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額）41.58?????主營業(yè)務(wù)收入?158.42?????我們向客戶開4200元（含稅）發(fā)票，甲網(wǎng)站不開票給我們，這樣的會計處理對嗎

公司做了一個拆除工程，拆除完畢后甲方開了廢料發(fā)票100W銷售給我司沖抵了勞務(wù)費用100W后，我們付了100W的廢料款，（私底又把100W還給我們了）這該如何做帳？ 1：借：應(yīng)收帳款100W貸：主營業(yè)務(wù)收入100W 借 原材料100W 貸：應(yīng)付帳款100W 2：借：應(yīng)付帳款100W 貸： 銀行存款100W 我的應(yīng)收帳款沒地方?jīng)_（實際上錢已到我們私帳上）

我公司（小規(guī)模納稅人）是甲網(wǎng)站授權(quán)代理商，合作模式是我公司按其指定價格售賣網(wǎng)站產(chǎn)品套餐，按月銷售總額給我們返傭金，我們開傭金發(fā)發(fā)票給其網(wǎng)站，客戶打款給我們，我們給其在后臺開通套餐，然后開票給客戶，我們和甲網(wǎng)站的合同模式是FD模式，客戶可以直接在自已后臺開發(fā)票，等于是甲網(wǎng)站直接開票給客戶，我們代收款，但在售賣套餐中我們加了價，我們給客戶開票，就沒要他們在后臺自已開票了，我舉個例子，如一個套餐，規(guī)定售價是4000元，但們賣了4200元，就沒告訴客戶可以其后臺開票，我們直接開4200元發(fā)票開客戶，但我們還要充值4000元到其后臺購買產(chǎn)品套餐，怎么進行會計處理呢？???我是這樣做會計分錄的，????借：應(yīng)收帳款???XX客戶???4200????貸：應(yīng)付帳款??甲網(wǎng)站??4000????貸;應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額）41.58?????主營業(yè)務(wù)收入?158.42?????我們向客戶開4200元（含稅）發(fā)票，甲網(wǎng)站不開票給我們，這樣的會計處理對嗎 我們在網(wǎng)站充值，甲網(wǎng)站不開發(fā)票給我們

第一，我這有個房子貸款買的，沒有能力還，我們替他還的，掛的其他應(yīng)收款，但是后來他欠錢太多，我們起訴他了，從我們賬戶把他首付款讓法院扣款了，我這比帳做營業(yè)外支出嗎？ 那最后怎么沖回？ 其他應(yīng)收款和營業(yè)外支出？ 第二，我們以前多交了稅，退回后，我充了欠繳的稅款，但是滯納金那怎么充，打比方欠稅款滯納金共計30萬，但是都抵了一部分稅款和滯納金，我不知道滯納金這怎么做分錄，稅款著可以記錄借：利潤分配貸方以前年度損益，紅字，但是滯納金怎么做啊，直接沖銀行存款的話，以前沖稅那個怎么算？ 第三，如果物業(yè)公司收到移動公司退給我們的電費，分錄是不是應(yīng)該做營業(yè)外收入？

我想請教一下，現(xiàn)在供應(yīng)商送貨過來，我進行了價稅分離，借原材料50000元，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額6500，貸應(yīng)付賬款56500元，我銷售出去是不含稅的我分錄是借應(yīng)收帳款，貸主營業(yè)務(wù)收入，月中的時候，客戶要求開20000元的發(fā)票給他，然后開票稅金是安8個點來收對方的稅金就是1600元，我分錄是借應(yīng)收帳款1600元，貸應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅銷項稅額1600元，現(xiàn)在問題來的，問題一：我現(xiàn)在銷項稅額小于進項稅額問題二，我的應(yīng)交稅金跟實際對不上，我怎么處理這幾個問題，分錄分別怎么做