二個點的差額計算在收入里，這樣你的分錄就平了。

不對呀，是這樣一個情況，我們銷售出去是不含稅的，然后客戶要求開票，所開的金額有時多有時少，我們安8個點收回他稅金，然后掛在應收帳款里面，我分錄做借應收帳款，貸應交稅費增值稅銷項1600，這樣做分錄對不對先

我們開出去的發票稅率是13個點

如果安照你所說的，那安8個點收客戶的稅點分錄跟差額的分錄怎么做

不管開不開票，你正常做，不開票進不開票收入，等后面開了票賬務回沖

沖不了，對不上，也不知是哪一筆

不開票收入也要報稅的，除非是內賬了。

你能不能詳細的重頭把分錄詳細寫一下

沖不了，對不上，也不知是哪一筆——按流程每一筆有記錄就對上了。確認不開票收入計提銷項稅，，后面補開票總是知道是哪家補吧。

是內賬，是這樣的，我們銷售是不含稅，我們進的材料是含稅價，導致結轉成本的時候成本大的，利潤少了，因此我必須價稅分離進行核算

正規的分錄做，你是沒開票的沒做這個，貸應交稅費－應交增值稅銷項稅額，，現在是叫你沒開票的也做這個，補開票后，紅字回沖

是開票金額有時多有時少沒辦法

還是沒說到重點，

內賬，就不用糾結稅金對不上的問題了，因為沒交稅，當然對不上的。

內賬按已交稅金計賬，沒交的就不用記了。

問題，我開了票出去是安13個點開的，我收客戶是8個點,我的應交稅費對不上實際的開票稅額，

導致未交稅的金額對不上

那我的進項稅額轉到哪里去

我安8個點收客戶的稅金又怎么做分錄

這才是重點

你還是沒明白，你那2點的差不是稅，對客戶是稅，對你記賬是收入，

Nei賬的處理方式與稅賬是不同的。

那分錄怎么做，你做一個例子給我看看我就明白了

這一點我是知道的，問題我就卡在這里，不知怎么做，到時候實際所交的稅額跟我賬面對不上

借，應收帳款? 貸，主營業務收入? ?（含2點的稅） ? ? ? 應交稅費－應交增值稅銷項稅額 6個點的稅與發票上一樣金額

我大概明白你的意思，你的意思是例如我安8個點算實際收客戶的稅金是1600元，我實際上是開13個點的專票給對方，例如發票稅額是800元，那余下的800元就納入主營業務收入

是的，，按發票上的稅金計應交稅費，多出來稅計收入里，稅費的賬就平了

那進項大于銷項呢，