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問下由于去年加計(jì)抵減少填導(dǎo)致多交增值稅 今年做了抵稅處理 賬務(wù)處理咋個(gè)做

2020-06-30 17:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-06-30 17:50

你做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)候,那最后不需要交,你這個(gè)做借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅,這個(gè)未交增值稅次月做借未交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入,

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齊紅老師 解答 2020-06-30 17:50

抵減多少你后面做多少營(yíng)業(yè)外收入,

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快賬用戶9336 追問 2020-06-30 18:08

我要抵稅得

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齊紅老師 解答 2020-06-30 19:09

抵減部分是做營(yíng)業(yè)外收入,你后續(xù)抵減部分轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入就可以

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你做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)候,那最后不需要交,你這個(gè)做借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅,這個(gè)未交增值稅次月做借未交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入,
2020-06-30
您好,您可以借記:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅,貸:其他收益。
2020-06-30
借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅加計(jì)扣除貸營(yíng)業(yè)外收入, 借未交增值稅,貸轉(zhuǎn)出未交增值稅, 借銀行存款貸未交增值稅, 借未交增值稅貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
2020-01-17
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ? ? 營(yíng)業(yè)外支出-滯納金 ? ? 貸:銀行存款
2023-10-19
借:其他收益或營(yíng)業(yè)外收入 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借:稅金及附加  貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅等附加
2023-09-04
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