老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報(bào)所得稅時(shí)，誤填報(bào)了第三季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題，我就把去年第四季度的填的三季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報(bào)表報(bào)表稅務(wù)局不讓改動(dòng)。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報(bào)送去年的財(cái)報(bào)，我就上傳了實(shí)際第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項(xiàng)。 我的問題是：去年12月的所得稅報(bào)表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項(xiàng)，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財(cái)報(bào)，和匯算清繳表格第一頁

老師，做企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，需要先報(bào)送年度財(cái)務(wù)報(bào)表，年度財(cái)務(wù)報(bào)表和第四季度的數(shù)據(jù)一樣嗎？抄過來行了還是需要調(diào)整？

小規(guī)模納稅人，2022年10月成立。1月申報(bào)2022第四季度的稅和財(cái)務(wù)報(bào)表（10-12月）。5月做匯算清繳時(shí)，還需要再提交一份年度財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？那就是和2022第四季度提交的財(cái)務(wù)報(bào)表一樣的內(nèi)容（10-12月）？

老師，去年的銀行賬現(xiàn)在做到去年了，但是第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)上報(bào)了，用不用去電子稅務(wù)局更改財(cái)報(bào)，還是匯算清繳時(shí)按現(xiàn)在的報(bào)表上報(bào)就行了？

老師 匯算清繳后，需要補(bǔ)稅。 用反結(jié)賬-更正申報(bào) 更正申報(bào)的是匯算清繳時(shí)上傳的財(cái)務(wù)報(bào)表 還是，上年末第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和匯算時(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表。