老師去年年底我用累計利潤總額金額計提了所得稅，但是不用交稅，9月也是年利潤總額交的稅，這樣12月底就不用交稅了，我怎么處理計提的所得稅，也轉轉了損益，我也匯算清繳了，
你好，直接沖回多計提的就可以了
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你好..比如2021年3月份有一點點利潤..計提了 借：所得稅費用 貸：應交稅費-應交所得稅 3月底結轉損益 貸：所得稅費用 本年利潤 但是在12底看了一下.整體是負的 這個系統不自動轉回來嗎..我看利潤表里面還有扣所得稅費用這個數字
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老師 2021年季度預交所得稅的時候有計提過所得稅費用，但是匯算清繳的時候利潤總額是虧損的，這樣的話賬上的凈利潤和整年的凈利潤是不就不一樣了？
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老師 2021年季度預交所得稅的時候有計提過所得稅費用，但是匯算清繳的時候利潤總額是虧損的，這樣的話賬上的凈利潤和整年的凈利潤是不就不一樣了？
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老師，計提企業所得稅，所計提的所得稅是影響利潤總額的對嗎？比如，7-9月利潤總額是10000，我下月扣款時候需要交250所得稅，但是如果我在9月計提了所得稅計提了250所得稅，那利潤總額就變成9750了。這個怎么處理
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老師，年末是不是要把利潤表本年累計的利潤總額轉到利潤分配-未分配利潤，但是我計提的有成本，明年匯算清繳之前不一定要的到票，所以本年利潤現在是負數，明年說不定就要交所得稅了，那我利潤本年累計的利潤總額不準，直接轉還是怎么做
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老師我已經結轉損益了沖回所得稅費用就變負數了
如果是小企業會計準則，沖回負數也沒有關系，如果是企業會計準則，需要用以前年度損益調整
對今年的帳有影響嗎
肯定是會有影響的，但是這個沒有關系
老師對財務表上的哪個有影響
老師上年的凈利潤也少了，我該怎么調整
你們企業具體用的什么準則呢
小企業會計準則
小企業，直接把之前錯的分錄紅沖在當年就可以了，如果需要更正，就寫一下新的會計分錄，不用調整之前的
老師紅沖所得稅費用就變成負數了，因為年底結轉了
如果你不想這樣，就直接更正去年的報表。把去年的賬重新更正一下