老師，我們是做化妝品直營門店的，我交了一筆租金半年的，已經攤銷了四個月了，現在發現那筆租金里面包含了廣告費、WiFi費、空凋費等商場公攤費用要調出來直接做費用要怎么調回來呢？我交的時候借：預付賬款-租金309004 貸：其他應付款-貴州 309004 攤銷了四個月每個月： 借：銷售費用-租金51500.67 貸：預付賬款-租金51500.67 已經攤銷了206002.68了

老師你好，公司裝修設計的款是之前付了7萬，分錄是做借：其他應收款-XXX 70000 貸：銀行存款70000 本月 發票也開了220000元 ，付款付了150000元，那本月的分錄我要怎么做？我是這么理解的 借：其他應收款-XXX 150000 貸：銀行存款 150000 然后再做發票入賬 借：長期待攤費用 194690.27 應交稅費 進項 25309.73 貸：其他應收款-XXX 220000元 還是錯的我這么做？請告訴我正確的分錄，房子是公司自己的，一般納稅人 ，外賬，裝修款 全部都要入長期待攤費用 按三年攤銷 我知道要次月攤銷 現在發票全部回來了 付款也付完了，要怎么做分錄合理點！

老師，我2月份的賬掛了其他應付款 -工程款130萬，借方是用長期待攤費用，按3年分攤，一個月分攤3萬多，五月份的已經付工程款64萬元，我五月份的賬沖銷這64萬，那我五月份的賬現在其他應付款-工程款 累計才15萬多，現在我借方要沖銷64萬，那這個其他應付款-工程款余額就是借方的了？這樣是對的嗎，我還是按每月3月的攤銷額做，一直分攤完這130萬就可以了嗎

老師，我們今天要付款2024年的一個軟件使用費用，請問2023年12月支付24年的軟件費，借：預付賬款，貸，銀行存款，那么這個會在24年去每個月去攤銷這個預付費用嗎？還是從23年12月開始攤銷每個月的預付賬款，行為發票肯定是24年1來了，或者4000塊，金額不大，12月直接做預付賬款，來年1月一次沖完？：借管理費用～軟件費4000貸：預付賬款4000

請問老師，我們有一筆2023年第四季度的物業費未付，當時在籌建期，2024年一月才入的賬計入了長期待攤費用，現在發現實際結算要比之前做的分錄金額少，現在要怎么做賬？ 當時分錄 借 長期待攤費用 31500 貸 應付賬款 31500