問題是這樣子的，我之前預(yù)付了我們代理商的營(yíng)銷代理費(fèi)，當(dāng)時(shí)預(yù)付時(shí)掛賬：借預(yù)付賬款，貸銀行存款，后面他們把發(fā)票開過來(lái)后，我是這樣做的，借營(yíng)銷費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付賬款。但是現(xiàn)在我們房子開始銷售了，結(jié)算提成了，提成表拿給我，我要怎么做這個(gè)賬呢？感覺都沒有科目能平

老師 我們1月份受到一筆預(yù)付款 但是沒有開票給客戶，我寫了分錄 借 銀行存款 貸 預(yù)收賬款 。2月份我們開了全額的發(fā)票 ，寫分錄借預(yù)付賬款 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)稅 。。。（銷售的是音響設(shè)備，現(xiàn)目前還沒有收到相關(guān)的購(gòu)買的發(fā)票和付款）我的賬是不是錯(cuò)了，銷售不是應(yīng)該有庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎）

老師，公司是小規(guī)模餐飲業(yè)，因燃?xì)赓M(fèi)每月充值時(shí)沒有發(fā)票，月未才能開出當(dāng)月實(shí)際使用的發(fā)票，我是這樣做賬的（借：預(yù)付賬款1598，貸：銀行存款1598，月未收到實(shí)際用量發(fā)票后，借：應(yīng)付賬款1447，貸：預(yù)付賬款 1447）。 為了增加成本費(fèi)用，從4月份開始我直接入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本費(fèi)用了，但預(yù)付賬款上還有余額，預(yù)付賬款合計(jì)5271.76，應(yīng)付4760.1元，余額511.66.可以通過調(diào)賬調(diào)過來(lái)嗎？

小規(guī)模納稅人，先支付推廣費(fèi)，但客戶當(dāng)月沒有給我們開發(fā)票，次次月才開的發(fā)票，怎么做會(huì)計(jì)分錄

？小規(guī)模納稅人，先支付推廣費(fèi)，但客戶當(dāng)月沒有給我們開發(fā)票，次次月才開的發(fā)票，怎么做會(huì)計(jì)分錄？ 我做得借，預(yù)付賬款，貸，銀行存款，結(jié)果科目余額表里，預(yù)付賬款成負(fù)數(shù)了