老師，你好，我公司是一般納稅人，經營醫療器械業務的，我們剛剛申報完所得稅匯算清繳，但是有幾筆停車費專管員說不能抵扣進項稅，說去年抵扣相關增值稅進項需要報廢馬上處理，不能下個月轉出，不然會影響所得稅，那我直接調整當月的增值稅報表，那所得稅是不是調整今年的匯算清繳就可以了吧，然后怎么做賬務處理，做完了分錄就可以了吧
增值稅方面，當月在增值稅報表中填報進項稅額轉出。所得稅方面，調整去年的所得稅匯算清繳申報表，若停車費已計入去年成本費用且當時未調整，需將轉出的進項稅額計入去年應納稅所得額，可能導致補繳去年企業所得稅。賬務處理為借記 “管理費用”，貸記 “應交稅費 —— 應交增值稅（進項稅額轉出）”
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我們公司2022年現在是一般納稅人，去年購進一輛車，由于去年還是小規模，所以當時進項稅額沒有抵扣。現在車轉出去了，我是不是需要做固定資產清理的賬務處理？是不是本公司可以不開發票，直接做未開票收入就行啊？關鍵現在我計提銷項稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因為我今年做2021年匯算清繳時，已經把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現在計提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應該怎么做分錄呢？
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老師，我們是農貿公司小規模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務報表和相關數據。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務數據一樣 今天要做匯算清繳發現這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務數據改為正確的第四季度的財務數據了，但是所得稅報表報表稅務局不讓改動。 我現在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務數據。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁
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老師，你好，是這樣的，我上個月開票開錯了一張，當時點了作廢，但是不知道為什么沒有成功，我認為成功了，賬上就沒做這筆收入，但是今天報稅的時候發現開票軟件及電子稅務局上有這張發票，那我現在這個月就必須先交稅，然后下個月再開紅字發票對吧？但是我這個月不能繳稅所以就像用進項票去抵扣，那這個進項票足夠的話增值稅可以全抵對吧？但是我這筆開票的我當時認為11月份開票已經成功作廢了，這個收入也沒有進賬，這個賬務怎么調整？需要調整嗎？
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老師，你好，我公司是一般納稅人，經營醫療器械業務的，我們剛剛申報完所得稅匯算清繳，但是有幾筆停車費專管員說不能抵扣進項稅，說去年抵扣相關增值稅進項需要報廢馬上處理，不能下個月轉出，不然會影響所得稅，這是什么意思啊，他還說先提交上面看看不然可能會罰款
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老師，你好，我公司是一般納稅人，經營醫療器械業務的，我們剛剛申報完所得稅匯算清繳，但是有幾筆停車費專管員說不能抵扣進項稅，說去年抵扣相關增值稅進項需要報廢馬上處理，不能下個月轉出，不然會影響所得稅，那我直接調整當月的增值稅報表，那所得稅是不是調整今年的匯算清繳就可以了吧，然后怎么做賬務處理，做完了分錄就可以了吧
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去年的所得稅匯算清繳是24年的嗎
這個增值稅動了，它不是也會影響那個所得稅嗎？所有表都變了，是不是這么理解？
同學你好 對的 是這樣
增值稅不影響損益的
為什么有財務人士說還要反結賬反到去年去，還說什么要動每季度的所得稅表
是不是那個80元發票也不能做正常支出要調增
?同學你好 涉及損益了就可以按他說的操作 2.對的
為什么專管員說需要每個月增值稅要動，還要動季度所得稅
現在基本要求對應所屬期調整
都不清楚哪些不確定的發票，如果有滯納金該怎么做賬務處理
滯納金計入營業外支出