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老師們,我負責一家今年2月份剛剛注冊并做了稅務登記的小規模查賬征收的物流企業,因為剛剛開業,沒有自己購買貨車和雇傭司機,是找第三方平臺尋找的個人司機負責運貨,并且私信直接支付司機運輸服務費,但我們的業務是從云南工廠運輸到深圳,租司機的這個就是我們的成本嘛,可司機不太可能去稅局代開發票給我們,只提供身份證復印件,我們談價時就扣除了這個稅金,比如11000元的成本,司機有的是在云南,有的是在四川的,我們自己去稅局用他們的身份證復印件代開發票時,開的名稱是租賃服務費還是運輸服務費?因為我們給客戶開的是道路運輸服務費

2025-03-26 16:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-03-26 16:16

你應該開具運輸服務費發票。 你公司業務實質是提供道路運輸服務,雖然是找個人司機運輸,但這屬于無運輸工具承運業務,按照規定應按照交通運輸服務繳納增值稅,開具運輸服務費發票。而租賃服務費主要是針對有形動產租賃等業務,與你公司實際運輸業務不符。

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快賬用戶1226 追問 2025-03-26 16:18

好的,我除了需要帶運貨單、司機個人的身份證復印件,自己的身份證原件,還需要提供什么呢?

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快賬用戶1226 追問 2025-03-26 16:19

就是租的司機個人的車,這是有形動產對吧?

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齊紅老師 解答 2025-03-26 16:23

同學你好 這個租的不是你們的資產

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快賬用戶1226 追問 2025-03-26 16:24

我知道呀,租了司機和司機的車,就是我們自己稅局代開發票時,還需要準備什么資料?比如1萬元以上的成本是否還要一個與司機簽訂的服務合同呢?

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齊紅老師 解答 2025-03-26 16:27

同學你好 司機的身份證和租賃合同還有行駛證

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快賬用戶1226 追問 2025-03-26 16:28

要不要每次運輸的貨運單呢?

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快賬用戶1226 追問 2025-03-26 16:28

必須要司機的身份證原件還是復印件就可以?

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快賬用戶1226 追問 2025-03-26 16:29

人家不太可能給我們原件,拍身份證原件照片可以嗎?

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齊紅老師 解答 2025-03-26 16:31

可以的哦,但是最好是讓司機跟著去

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快賬用戶1226 追問 2025-03-26 16:41

司機不太可能去,這才是我們要自己去稅局代開發票,那肯定是開運輸服務費的對吧?咨詢12366回復我說沒有明確規定必須是租賃服務費還是運輸服務費,因為我們物流公司實際租這個司機和他個人車干了運輸服務這個工作嘛!就是不知道對于我們物流公司開什么品名稅局才能認可那是我們的成本發票嗎?

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齊紅老師 解答 2025-03-26 16:42

那就用復印件就可以了

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快賬用戶1226 追問 2025-03-26 16:43

那些司機往返都有接活,不會跑空車,忙地很,我說不行就讓第三方平臺直接給我們開發票,把錢也轉給第三方平臺,平臺給司機結算,但就價格上比我們直接給司機付要高1-2千元

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齊紅老師 解答 2025-03-26 16:44

同學你好 那你們協商就可以

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快賬用戶1226 追問 2025-03-27 10:50

嗯嗯,如果讓第三方平臺給我們開發票那開的是介紹服務費嗎?如果是介紹服務費能不能做我們物流公司的成本?

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齊紅老師 解答 2025-03-27 10:52

同學你好 這個可以的

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快賬用戶1226 追問 2025-03-27 11:20

好的,感謝老師!

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齊紅老師 解答 2025-03-27 11:27

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你應該開具運輸服務費發票。 你公司業務實質是提供道路運輸服務,雖然是找個人司機運輸,但這屬于無運輸工具承運業務,按照規定應按照交通運輸服務繳納增值稅,開具運輸服務費發票。而租賃服務費主要是針對有形動產租賃等業務,與你公司實際運輸業務不符。
2025-03-26
同學,你好 按照勞務報酬申報個稅,還需要對方提供發票才可以
2025-04-22
同學你好 這個只能和他們協商,他們掛靠你們你們給他們打款的,讓他們先開票后打款,合同里也寫明開專票
2021-01-20
你好: 如果實在無法享受進項稅扣除,那就把業務模塊分拆。使用多家小規模納稅人的公司,享受小規模較低征收率。不過不能給稅局說。
2020-12-03
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