五月份同一個業(yè)務開了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時候，賬上和申報表的總稅額不一樣，申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異，就把差異那筆做了調整，借：應交稅費-轉出多交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了！但是因為這筆多交的，在下期抵扣，但因為6月進項大于銷項，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時候留抵稅額應該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

因為是稅局系統(tǒng)的原因，就是本期銷售情況明細那里，那個表上那個數(shù)據(jù)，導入的金額都是正確的，跟開票系統(tǒng)的也是一致的，但是到主表的時候他帶進去的數(shù)據(jù)就差了一分錢，但是主表銷項稅額這里是不能修改的，所以說今年這樣累計下來差了兩分錢，就是納稅申報表上留抵的比賬上多了兩分錢，要不要調賬？ 就是我賬上的科目數(shù)額沒有做錯，稅局系統(tǒng)的原因導致的，申報表上比賬上多兩分錢，申報表上的留抵是376187.32，賬上的留抵是376187.30（應交稅費-應交增值稅科目 借方余額）

申報表中“期末留抵稅額”與賬上“應交增值稅進項稅額”的金額不一致，我查了一下，是有幾張電子通訊費的發(fā)票，申報表加上了這個金額，但是賬上應交增值稅進項稅額并沒有顯示（因為是普票），這種應該怎么處理？

最近公賬收到了，3月增值稅申報表上期末留抵稅額，就是未抵的進項稅額，請問怎么做分錄？謝謝，目前這個金額剛好是我賬上交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅的借方余額，謝謝

老師，我看了一下賬里面有沒有交的增值稅貸方期末余額有5981.67.這是今年1月份報稅留下來的。我看了一下申報表一月份的5981.67是期末留抵稅額，我看2月份申報表里銷項稅額是21275.80 進項稅額是14491.95。正常來說要交增值稅6783.85。我看一月份結轉增值稅是6783.85.帳里做的分錄。但是申報時拿上期的留抵稅額5981.67低了最后實際繳納802.18的增值稅。2月份做賬時也是繳納802.18的稅，但是計提的6783.85他沒有再做一筆分錄，正好有5981.67的增值稅未交還在貸方余額呢？這個是不是要給他做轉出啊增值稅。怎么做呢分錄我有點迷糊