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老師,小規模發票開超了,12月升為一般納稅人,那我在12月能在稅務大廳報小規模期間的未開票收入嗎,等后期再沖紅,在一般人期間按原小規模的稅率開發票嗎

2024-11-29 19:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-11-29 20:00

同學你好 先報小規模未開票收入,后期再按照原稅率開票。

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快賬用戶1010 追問 2024-11-29 20:02

好的,這個稅務是認的嗎,現在是系統發票額度不夠,去申請不通過,不知道大廳可以報未開票收入嗎,下月也不是規定的申報期

頭像
齊紅老師 解答 2024-11-29 20:55

12月轉為一般納稅人,1月就要完成小規模納稅申報,小規模收入累計到11月都可以申報小規模。所以截止11月的收入按照小規模操作是沒有問題的。

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同學你好 先報小規模未開票收入,后期再按照原稅率開票。
2024-11-29
同學你好,可以的,具體需要到稅務局調整發票稅率。
2021-12-02
在小規模期間開錯的發票,升為一般納稅人后紅沖該發票后還可以重新開具小規模3%的發票
2020-12-18
借應收賬款負數, 貸主營業務收入負數, 應交稅費、應交增值稅負數, 借銀行存款貸應交稅費,應交增值稅。
2025-02-25
你好嗯,你借銀行存款,貸應交稅費,應交增值稅-小規模。
2025-02-24
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