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老師,想問下有筆收入當時做了預收款,開了發票但是沒做收入,但是已經交了稅了,賬上還掛著預收款,怎么處理?

2024-11-15 15:14
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-11-15 15:15

您好,那你賬面和申報的收入、銷項稅額差這一筆,現在沖預收,借預收賬款 貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)

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快賬用戶9983 追問 2024-11-15 15:37

然后發票重新入賬?

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齊紅老師 解答 2024-11-15 15:38

您好,是的,發票要補入賬的

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您好,那你賬面和申報的收入、銷項稅額差這一筆,現在沖預收,借預收賬款 貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
2024-11-15
確認收入的分錄是怎么做的?掛 的應收?
2025-04-07
您好,那得補上這個分錄,同時去更正申報三季度增值稅申報表,2022年反正都是免增值稅的 借:預收 代:以前年度損益調整 還得更正申報2022年年度所得稅匯繳申報表,要納稅調增,要補所得稅的話,還有分錄 如果是以前年度的,分錄: 1、借:利潤分配 3662.56(數據請忽略) 貸:以前年度損益調整3662.56 2、借:以前年度損益調整?3662.56 貸:應交稅費-企業所得稅 3662.56 3、借:應交稅費-企業所得稅 3662.56 貸:銀行存款 3662.56
2023-10-18
?你好? ?你開票系統里面肯定可以查詢你開票的記錄的。 去找下你這個發票? ?
2021-01-29
你好? 你們這個實際是收入的話 。 你應該做? 借預收賬款或者應付賬款? ?貸主營業務收入? 應交稅費-應交增值稅?
2020-12-01
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