你好!沒有原始憑證無法證明數據的真實姓名準確性不可以抵扣
老師們,公司在15年與上游客戶簽了106116元的合同,并在2015年11月份開具了106116元的普通發票,在2016年7月份我們支付了50000元,2017年支付了26116元,但是我們翻看15年和16年的賬套及記賬憑證,我們3個財務都沒有找到106116元的發票,也沒有當時支付的50000元和26116元的銀行付款憑據,但是這兩張付款憑據我們重新可以打印出來了,可是那個106116元的合同我們也找不到,我把對方發給我的合同及發票打印出來讓老板看了,老板也找不到這106116元合同及發票,老板記得這筆業務也是合同簽字的,現在這家公司正在接受審計查賬,要求我們簽字確認還欠他們這個公司的3萬元,我們沒有找到自己的原始憑據我們不能簽字,老板的意思是看他們這個公司能不能給我開個3萬元的發票等資金周轉開的時候還清這筆欠款,但是我們現在賬套軟件銀行余額與實際網銀賬戶余額是一致的,如果我們從公司基本戶出這個錢我們沒有3萬的發票,而且前期的賬套里并沒有掛這個上游單位的3萬欠款,連這個公司供應商名稱都沒有的,老師們能否給我一個處理的辦法呢?
老師您好,公司是2019年八月份成立的小規模,當時基本戶里也沒有錢,2019年12月份有一筆業務3000元的,12月份先開的票,所以老板就打了100元錢進去,在稅務局代開的專票為了可以扣掉稅款的!一月份才收到錢,代賬公司也給做的應收賬款,后面1月份貨款到了,沒有跟代賬公司說也就沒做成收入,還在應收上掛著的,但是同時又發生了幾筆交易,銀行扣了好幾月份手續費有250元錢,老板又私自把錢轉到自己卡里作為報銷費用,這些都沒跟代賬公司說,他們也沒有做賬,直到四月份老板不想讓他們代賬了,就把財務交接過來了,1-3月份的那個季度他們什么也沒做,實際上是有發生我跟你描述的這幾筆交易的,19年12月份的100元他們也沒有做賬,現在我想把這個應收賬款做平,讓老板又打了3000元進去,但是后面該怎么操作我就又糊涂了!2500的還需不需要再打到老板卡里呢?250的手續費又該怎么做呢?不可能再扣掉這些銀行費用的呀?所以請教老師
這個52.5是4月份發給客戶的,總部直發給客戶的樣品,我們分公司的客戶,總部和我們分公司不在一個省,分公司跟總部是獨立核算自負盈虧,所以上個月做賬的時候我聽總部會計的在4月份的賬套里做了暫估入庫,5月10號左右收到了總部開過來的專票,所以我在這個月初把5.66進項專票稅額給抵扣了下,不過報稅的時候有個老師讓我0申報,說是免費給客戶不算收入,還讓我把4月份做的暫估刪了,5月份賬套里只記了借銷售費用52.5 貸應付賬款-總部52.5,那位老師還說讓我7月報稅的時候去稅務局把認證的5.66可抵扣進項稅給轉出來。今天總部會計審賬的時候跟我說必須把暫估加進去,我就寫了下面的會計分錄,請問我還需要做什么其他的嗎?下月不用把認證后的進項稅額轉出了吧?請老師指點迷津
是這樣的:公司的賬還沒接回來我都有點頭疼了,因為他們報銷單是這樣的,采購貨款,包括購買軟件,進銷存那些都是沒有走付款申請單,紙質都沒就算了,那起碼線上申請的比如釘釘的,也沒打印出來作為原始憑證,釘釘的寫的不是付款申請,是應付單,然后他們有一個這樣的形式就是:比如他朋友吃了飯,開了餐費發票是開到他公司抬頭,然后這單沒有走對公賬戶,又沒有現金出款,這單就給到代賬做賬,她們不會有疑問的嗎,因為一直以前不都是對應銀行流水或者庫存備用金出款的嗎,還是說有發票也可以這樣,發票是正規開具的,就是這個操作有點我看不懂。包括這還有涉及到老板或者員工個人外出辦事開車的油費,員工的也是自己個人車那種,以及過路費那些,這些報銷又怎么處理,走公戶出可以的嗎。
老師們,我剛剛接了一個小規模企業,2022年注冊成立,24年以前都在財務公司委托代賬的,公司研發了一個軟件APP,研發2年快到收尾了,但是2022年和23年的賬務處理基本沒數據,可是有工資的,他們說是符合高薪技術行業,可前期會計處理的成本中根本沒有做研發費用,我如果要去申請高薪技術行業地話,就得調賬并調表了,從2022年和2023年度報表中看到是沒收入,只有小金額成本費用,現在這個軟件馬上開發后就可以大量銷售并應用了,我們現在這個情況是否達到申請高薪技術行業的條件呢?
老師,25年1月份支付公司25年1--12月份,場地租賃費14萬 借:長期待攤 14萬 貸:銀行存款14萬 借:管理費用-場地租賃費1.1666 貸:長期待攤:1.1666 這樣對不對?
你好,老師,我公司收到稅務局電話,是說做納稅評估,也不是專管員,說要看一下賬,我們問了他們也沒說要準備啥,就說到時候他們要什么我們在提供就行。像這種情況我們還是第一次遇到,一般稅務局會看什么,我們需要準備什么。我們是一家銷售商品的公司。
老師,對方幫我公司做勞務含貨款,支付的草坪款,銀行存款支付了10萬,但是沒有開發票給我,我要怎么做分錄?
固定資產為0,車輛加油費可以計入交通費嗎
老師,收到法人轉進來的投資款,除了做這個分錄: 借:銀行存款 貸:實收資本 還需要做其他分錄嗎?比如印花稅怎么體現呢?
老師,24年收到發票未支付,25年才支付 支付后,裝訂憑證,是否要在支付憑證后面,再附一次24年收到的發票?
有勞務資質的勞務分包公司接了一個包工包料的活,能干嗎,合規嗎?
增值稅計算方法怎么看是屬于簡易計稅方法?
做會計需要給公司制定財務規章制度嗎?
去年漏做了一筆收入,在做匯算年報提交系統提示收入比對異常,核實后發現24年漏做了一筆收入,這種情況應該怎么處理?
申請高新是一定要做研發費用的是嗎?他們主要是買些藥材回來泡酒在一個大泡罐里面泡來罐裝那種,應該賣多少罐多少,大部分都還沒罐裝在浸泡這種狀態,另外我看到他們賬上做了有庫存商品,但他們說當時為了申請高新時要求要做庫存所以做的庫存商品ABCD各種酒庫存各多少都是做上去的實際上應該也沒罐出來這么多,之前像計提工資這些也沒分哪些是研發人員,就隨便計提個數上去的。
你好!是的,需要有研發費用,但是煙酒對身體有害著行業一般不會批準高新
他這個是藥酒,各種藥材放里面泡的。另個他們一些不需要開票的掃碼收款進公賬的收入,他們之前沒做無票收入的,他們當時分錄做的是借:銀行存款,貸:其他應付款法人,我現在接過來應該要把他做成無票收入申報吧?但他們拿不出銷售清單,說有的是賣的藥酒有的是賣藥材或其他服務費收入,他們說如果報收入那就都做成藥酒的收入,那到時結轉成本的時候不是也是隨便看著收入來結轉?這樣能行嗎?
你好!如果是收入可以確認無票收入處理
沒有實際核算成本嗎?
我看之前那些庫存商品ABCD各種酒各多少瓶都是人為做上去的,實際上很多都還沒罐裝,這個成本我感覺也是假的,因為外賬根本不知道他每瓶藥酒的實際成本
你好!你是兼職會計還是專職的?這賬接手是有風險的
要不然就也不報無票收入?也跟他們一樣直接借:銀行,貸:其他應付,可以嗎
我們是代理記賬公司,老板接過來的
你好!這樣處理兼職會計的話可以,專職的有風險
要么跟他們原來賬務處理一樣不報無票收入直接借:銀行,貸:其他應付,要么報無票收入,但結轉成本只有看著收入額來大概的結轉成本?老師你說我該怎么做呀?
你好,你們這算兼職可以按原來的
就是他原來怎么做的我就怎么做就跟著做就好了是吧?
你好,是的,目前這個比較安全
好的,要不然搞無票收入的話到時結轉成本的話也是個挺麻煩的事,都是不真實的,謝謝老師
不客氣歡迎下次提問