是10000元，不好意思

你好，賬務(wù)處理是 借：固定資產(chǎn)清理 ，?累計(jì)折舊 ?，?貸：固定資產(chǎn) 借：銀行存款等科目???，貸：固定資產(chǎn)清理?， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ? 借：資產(chǎn)處置損益?，??貸：固定資產(chǎn)清理

資產(chǎn)處置損益啊？我當(dāng)時(shí)做到營(yíng)業(yè)外支出了，這個(gè)可以嗎？

你好，應(yīng)當(dāng)計(jì)入?資產(chǎn)處置損益 科目才是的。 現(xiàn)在不可以計(jì)入 營(yíng)業(yè)外支出? 了?

是去年做的，那我該怎么調(diào)呢？

你好，那現(xiàn)在的調(diào)整分錄是 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)—資產(chǎn)處置損益，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)—營(yíng)業(yè)外支出

不能直接借 資產(chǎn)處置損益 貸 營(yíng)業(yè)外支出嗎？加利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)跟不加的區(qū)別是什么呢

你好，不可以的。 因?yàn)槭菍?duì) 跨年損益事項(xiàng)? 的調(diào)整，就需要通過(guò)? 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)? 科目核算的。 不加利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，說(shuō)明是錯(cuò)誤的?

那我得在利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目那里增加兩個(gè)二級(jí)科目？即 資產(chǎn)處置損益和營(yíng)業(yè)外支出？

你好，是的，是這樣的

好的 謝謝 那固定資產(chǎn)領(lǐng)用3個(gè)月退回的賬務(wù)處理呢，一固定資產(chǎn)5000元，月折舊額132元，領(lǐng)用3個(gè)月累計(jì)折舊額是396元，退回當(dāng)月還要折舊嗎？退回當(dāng)月的賬務(wù)處理該怎么寫？

你好，是什么原因?qū)е逻€有固定資產(chǎn)退回的呢？?

部門領(lǐng)用固定資產(chǎn)，同時(shí)也領(lǐng)了固定資產(chǎn)的配件，配件我們當(dāng)成固定資產(chǎn)處理，但領(lǐng)了三個(gè)月這個(gè)配件還沒(méi)使用，當(dāng)時(shí)有客戶需要就退回倉(cāng)庫(kù)，拿來(lái)賣給客戶

這個(gè)配件單價(jià)5000元，且包裝箱沒(méi)有拆開(kāi)過(guò)