老師，我們是園林綠化工程公司，項目上出納每月像公司申請備用金，項目上有個員工，因為項目生產經營需要，向項目出納借了2000元。后期拿發票過來沖賬。次月，這個項目出納辭職了，把剩余的她手上的備用金余額轉給了臨時接手的人，過了一個月，招到新的項目出納，這個臨時接手的人，又把他手上剩余的備用金余額轉給了新來的項目出納。之前那個向前出納借支2000元的那個同事，現在拿著1950元的發票來沖賬。多借的50元現在交還給了新出納。50元開了個收據。請問，這個賬要怎么圓？初次借的時候，掛賬借款的同事，沖前出納的備用金2000元，拿1950元的發票沖賬，就是沖借款同事的掛賬。那，交回的那50元，也是沖那個借款同事的掛賬嗎？

我公司每個月業務：收上級部門經費100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經費：借 其他應付款-上級 100萬；；貸 銀行存款 100萬 支付時：借 應付職工薪酬-工資 60萬； 應付職工薪酬-公積金 15萬； 應付職工薪酬-社保 20萬；應付職工薪酬-個稅 500元；應付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費用 952500元；貸 應付職工薪酬952500元 現在我發現 其他應付款 科目 是有借方 沒有貸方。實際應付職工薪酬科目走的金額都是其他應付款科目，請問 我想在其他應付款科目在體現支出多少，結余多少怎么操作，2020年的應該怎么改，現在應該怎么記

老師 我公司每個月有這樣一個業務：收上級部門經費100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經費：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應付款-上級 100萬 支付時：借 應付職工薪酬-工資 60萬； 應付職工薪酬-公積金 15萬； 應付職工薪酬-社保 20萬；應付職工薪酬-個稅 500元；應付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費用 952500元；貸 應付職工薪酬952500元 現在我發現 其他應付款 科目 有貸方 沒有借方。實際應付職工薪酬科目走的金額都是其他應付款金額。怎么做分錄可以把其他應付款科目花出去的錢支出去呢？

請問老師，我們公司有個員工2023年12月20日借款1萬元，1月份工資6229.03元，差額3770.97元昨天那個員工以備用金形式已經退回公司賬戶。借款1萬元已記入費用，現在要調出來 ，掛借款再沖工資，這個分錄是怎樣的呀？

請問老師，我們公司有個員工2023年12月20日借款1萬元，1月份已發放工資6229.03元，差額3770.97元昨天那個員工以備用金形式已經退回公司賬戶。借款1萬元當時已記入費用，現在要調出來 ，掛借款再沖工資，這個分錄是怎樣的呀？（備注：我們沒有應付職工薪酬-借款/備用金科目。只有其他應收款-借款/備用金科目）