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Q

老師好,我發現公司2021年1月份購買的固定資產在2021年3月份沒有計提折舊,請問我現在要怎么做調整分錄?

2024-08-09 08:04
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-08-09 08:06

您好,我們折舊是手工做的吧,固定資產模塊生成的不會有這個情況。補提折舊,把成本費用科目有以前年度損益調整(沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤)代替,同時更正申報2021年的年報和所得稅匯繳申報表。

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快賬用戶8063 追問 2024-08-09 08:10

是手工錄入的,金額較小,不想這么麻煩,只有幾百塊,可不可以在這個月直接計入,摘要(補計提以前年度漏計提折舊)借記管理費用,貸記累計折舊?

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齊紅老師 解答 2024-08-09 08:13

您好,金額小可以的,但摘要不要寫:以前年度漏,就寫補計提折舊

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快賬用戶8063 追問 2024-08-09 08:13

好的,感謝老師

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齊紅老師 解答 2024-08-09 08:14

?親愛的朋友,您太客氣了, 祝您工作順利,生活順意~? ? ?? ? ? 希望能幫助到您, 感謝善良好心的您給我一個五星好評~

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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