這樣子不用調賬了，收到開來的專項發票怎么做賬

你好，第二個分錄借管理費用、應交稅費、應交增值稅、進項貸、長期待攤費用。

第二個分錄修改成這個就可以了。

你好，看看這樣子可以嗎，這幾筆分錄可以嗎

借管理費用貸銀行存款負數的這一個，這個是什么業務？

這個是折舊啊，借管理費折舊，難道不用折舊

這樣子看，清楚

你好，他是按月攤銷，它不是折舊。

攤銷的時候，是借管理費用貸長期待攤費用。你紅沖的時候，應該是借管理費用負數貸長期待攤費用負數。

以上分錄有沒有做錯過，有就提供下新分錄，謝謝。

給你舉個例子，假設是100，你攤銷了20，然后他中間來了發票，借長期待攤費用貸銀行存款100 借管理費用 貸長期待攤費用20 現在發票到了， 借應付賬款 貸長期待攤費用100， 借長期待攤費用 應交稅費應交增值稅進項 貸應付賬款100， 借長期待攤費用20， 借管理費用負數20 借管理費用 貸長期待攤費用，20/（1加稅率）

然后，以后每個月正常攤銷就行。借管理費用 貸長期待攤費用，這里都是不含稅的了。

還是看不懂，你覺得我拍照分錄有問題嗎，不用那么復雜，簡單點，我現在沒有設計到應付這個科目啊，難道又要沖銷分錄嗎， 我之前分錄 借 長期 20 貸 銀行 20 借管理 15 進項5 貸長期 20 這樣不可以嗎 在弄一個折舊

那你發票到了之后，這個長期待攤費用紅沖你不能借銀行存款貸長期待攤費用嗎？因為他沒有銀行回單呀，他就是用了一個往來科目來代替了你。暫估和發票的差了多少，我只給你調整這個差額，其他的不調整，

你的管理費用多做了多少吧？

我還是沒看到，第一筆借長期 貸銀 第二筆 借長期 貸銀行 第三筆也是同樣分錄，收到發票，這三筆不正常嗎，我需要怎么做賬，收到發票怎么做賬

借應付賬款 貸長期待攤費用， 借長期待攤費用 貸管理費用 你得紅沖這些沒有發票的吧？

當時做了多少寫多少，這里理解嗎？如果不理解的話，具體的哪里不理解？用應付賬款是因為錢沒有退回來，用一個往來科目來代替你，也可以用預付賬款呀，哪個都行。你怎么好理解，怎么來做。

是不是這樣子，但是這個管理折舊出現負數

又要做固定資產了，租賃進來的不要做固定資產。第一個分錄和第二個是正確的，最后一個不對，還是做長期待攤費用。

但是管理費用折舊這步出現負數，需要怎么處理 這個金額是1406.16

借長期待攤費用 應交稅費、應交增值稅進項貸、銀行存款 jie管理費用 貸長期待攤費用， 補之前的攤銷 把你這個固定資產改成我的第一步，然后按月分攤。

這樣子可以，以后每個月攤銷借管理費用 貸長期待攤 按照這個攤銷