23年購買了系統52000元，對方開了一張發票，當年我入賬做預付賬款，攤兩年，每個月攤，買了系統一直沒有用，現在讓他們退款，他們原路款退回，賬務要怎么做，因為是跨年的？
你好，小企業會計準則還是會計準則
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老現我們單位租的工業園區的房，房租物業付款方式是押一付三 假如首月押金是5000萬元 每月房租是5000元 ，首期付款是20000元 對方給我們把押金和三個月的房租都開發票了，我們也入賬抵扣了，我們當時20000元都當房租每月攤銷了，現在三個月到期，因為其他原因要換租其他房間，對方要把押金退回，要是我們賬上就沒有單入押金這個科目，如果押金退回我是不是還要給對方開發票，可是我當時入賬時首月押金就沒單獨入賬，都房租攤銷的，我該怎么入賬
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2019年有一筆支出對方開票我們付款入賬后，次月對方又做退回開具了銷項票，錢也退回公戶了，但當時的會計沒有做負數發票處理，卻把把銀行到的款又掛到應付賬款了，現在我對出來原因，跟之前的客戶把銷項發票要上了，但發票也是2019年就開出來了的，這個我現在怎么做賬務處理啊老師
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我們公司23年8月收到一張專票，金額1500，由于當時發票蓋章出了點問題，讓對方重開，一直沒有重新開，我也沒有入賬，付的款也是記在了預付賬款，現在稅務聯系我們說這張發票是異常憑證，對方失聯，我應該怎么辦
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23年購買了系統52000元，對方開了一張發票，當年我入賬做預付賬款，攤兩年，每個月攤，買了系統一直沒有用，現在讓他們退款，他們原路款退回，賬務要怎么做，因為是跨年的？
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老師，下午好，我這邊有一家社會組織還是18年的時候收了一筆3000元服務費，但是一直都沒有完成，現在24年7月才退回給對方3000，現在這個賬要怎么做？7月份退的時候沒有開發票，做賬做了收入的負數，這樣做賬的收入比申報系統上的收入少了3000元
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現在資產負債表其他應收款是負數，比如-20000 老師好，問下，資產負債表左邊其他應收款是-2萬，如果不出現負數，把-2萬調整到報表右邊其他應付款那里，應該減去-2萬，實際是加上2萬，然后左邊其他應收款為0，對嗎 對不對
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小企業準則
那就全部原分錄做沖紅，可以了
就當月一次性紅沖掉嗎？不需要用以前年度損益是嗎？
小企業會計準則不用
好的，如果是會計準則是要用到以前年度損益調整，是嗎? 這樣調是不是會影響到以前年的報表和所得稅年報？
是的，企業會計準則就要用以前年度損益。然后需要去做專項申報，去做23年的更正
好的，謝謝老師
不客氣的，工作順利