公司有人掛社保，麻煩老師看下我的分錄對不對，計提社保公司部分 ，借：管理費用 貸 應付職工薪酬—社會保險費。幫某人代墊社保費，借：其他應付款—張三 貸：其他應收款—張三—代墊社保費 （1302.92），個人部分和公司部分 。 借：其他應收款—張三 代墊社保費1302.92 貸：管理費用—社會保險費908.06 其他應收款—養老保險 394.86 ，我感覺我漏了，應付職工薪酬 社會保險部分 我應該是多算了 代掛社保個人的部分 ，也就是908.06元
你的會計分錄存在一些問題。以下是關于公司代繳社保的正確會計分錄，需區分公司部分和個人部分： 1.計提社保公司部分：借：管理費用—社會保險費（單位部分）貸：應付職工薪酬—社會保險費（單位部分） 2.繳納社保時（包含公司部分和個人部分）：借：應付職工薪酬—社會保險費（單位部分）其他應收款—社會保險費（個人部分）貸：銀行存款 3.發放工資時，扣回個人承擔的社保部分：借：應付職工薪酬—工資（應發數）貸：其他應收款—社會保險費（個人部分）銀行存款（實發數）
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Q
計提社保分錄：借 管理費用—單位部分 借：其他應付款—代扣社保（個人）貸：應付職工薪酬—社會保險費 是這樣的嗎？
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Q
老師，打個比方，張三應發工資10000元。個人交社保500，醫療500，公司交社保1000，醫保1000.最后實發工資9000，分錄：借：管理費用工資10000 貸：應付職工薪酬10000 借：應付職工薪酬10000 貸：其他應付款-社會保險500 其他應付款-醫療500 銀行存款9000 公司發的部分借：管理費用 社會保險 1000 管理費用醫療保險1000 貸：應付職工薪酬 社會保險 1000 應付職工醫療1000
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Q
老師：我繳納社保時：借：應付職工薪酬－社會保險費單位部分，借：其他應收賬款一社會保險費個人部分，貸：銀行存款，現在我發工資時借：應付職工薪酬一工資，貸：其他應付款一員工個人社保個人負擔，貸：銀行存款。這上面其他應付和其他應收－社保個人部
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Q
分錄1：計提社保 借：管理費用-社保公司部分 貸：應付職工薪酬-社保公司部分 分錄2：付社保費 借：應付職工薪酬-社保公司部分 其他應收款-社保個人部分 貸：銀行存款 請問老師，是否可以將以上兩筆分錄合并成一筆分錄，如下： 分錄3：計提社保和付社保費 借：管理費用-社保公司部分 其他應收款-社保個人部分 貸：銀行存款
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Q
老師好， 您幫我看看，公司交社保分錄這樣做對嗎，還有更簡練的分錄嗎？1、企業計提社保時，做如下分錄， 借：管理費用-社會保險費（單位部分） 貸：應付職工薪酬-社會保險費（單位部分）。 2、實際發放工資時，扣回個人應負擔的部分， 借：應付職工薪酬-工資（應發數）， 貸：其他應收（付）款--社會保險費（個人部分）， 銀行存款/現金（實發數）。 3、企業實際上繳社保的時候， 借：應付職工薪酬-社會保險費（單位部分）， 其他應收（付）款-社會保險費（個人部分）， 貸：銀行存款/現金。
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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這個分錄我知道哦，但是我有一個是掛靠的，相當于公司部分和個人部分都不是我們交的，我們要把錢收回來
所以我總感覺 我的應付職工薪酬 社保部分 應該是多算了 但是我又不知道怎么修改
那你得做代收代付的才可以
我做了代收代付哦
麻煩老師幫忙仔細看下
代收代付的部分 借銀行 貸其他應付款 借其他應付款 貸銀行存款 這樣 企業部分也是一樣做代收代付的
計提的時候不管嗎？
代收代付的不需要計提
那你不知道他墊付了多少錢啊，如果賬上不體現的話
而且你那樣算的話，他的工資部分是不是多算了
怎么不知道呢？繳費基數乘以繳費比例就是墊付的 可以查個人的繳費金額