Q
我們跟銀行有貸款，但是投資款未到位，需要利息支出納稅調整，請問填在扣除類調整項目利息支出還是其他？賬載金額是只填調整金額還是所有的利息支出金額？
2024-05-24 17:14
2024-05-24 17:15
你好，填利息支出，其他是填沒發票那些，賬載金額填所有
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你好，填利息支出，其他是填沒發票那些，賬載金額填所有
2024-05-24
你好，對的。你這個有發票，你賬載金額和稅收金額就一樣的就可以了。
2025-02-20
你好 有發票不用調整的?
2023-05-18
扣除類調整項目有利息支出，但帳載金額跟稅收金額一致， 要填數。只是不用調增或調減
2022-05-17
不需要。《納稅調整項目明細表》中第 18 行 “（六）利息支出” 填報的是納稅人向非金融企業借款，會計核算計入當期損益的利息支出的金額。而企業向銀行等金融企業借款產生的利息支出，可在發生利息的當月根據銀行回單記入 “財務費用 —— 利息支出” ，在企業所得稅匯算清繳時據實扣除，無需在該表中填報并做納稅調整
2025-02-08
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Q
請問老師，銀行貸款利息支出需要填寫在納稅調整表里嗎？賬載金額和稅收金額一致，不涉及納稅調整
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匯算清繳的企業，填寫納稅調整項目明細表中利息支出，稅收金額的時候需要怎么算，我們的利息支出都是計提的利息支持，但是借款利率在10%
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Q
老師，調整匯算清繳的表，有成本票需要調出，我填的是納稅調整項目明細表中二、扣除類項目調整中的其他，這樣對嗎，是直接把需要調出的金額填到賬栽金額處，還是需要填上賬栽金額再填上稅收金額，他們的差是我需要調出的金額
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Q
我們跟銀行有貸款，但是投資款未到位，需要利息支出納稅調整，請問填在扣除類調整項目利息支出還是其他？賬載金額是只填調整金額還是所有的利息支出金額？
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Q
你好，想咨詢一下，2024年有銀行貸款，每個月都有利息扣款，請問需要再匯算清繳的時候填在納稅調整項目明細表中利息支出賬載金額和稅收金額
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利息支出不是要求填非金融機構貸款利息支出么？我們這是銀行貸款，應該是屬于金融機構吧？
7.第17行“（六）利息支出”：第1列“賬載數額”填報納稅人向非金融企業借款，會計核算計入當期損益的利息支出的數額。第2列“稅收數額”填報按照稅收規定允許稅前扣除的利息支出的數額。若第1列≥第2列，將第1-2列的余額填入第3列“調增數額”；若第1列＜第2列，將第1-2列余額的絕對值填入第4列“調減數額”
對啊，上面說的是向非金融企業借款，銀行應該屬于金融企業吧？
向金融金額借的不用填了
我們投資款未到位需要利息支出納稅調整啊
剛跟稅局確認過，填其他里邊
好的，謝謝
請問呢金額是只填調整金額么？
不是，金額填的是賬載金額，稅收金額里填可以扣的部分
好的，謝謝
不客氣的，工作順利