記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本 6月 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本91166.03 請問往后收到發票我該怎么做會計分錄

老師，沖去年暫估我這樣做對嗎？ 1.去年年底暫估是這樣的 借：主營業務成本 10萬 貸：應付賬款 -暫估 10萬 2.今年票到沖去年暫估是這樣的 ① 借：利潤總額-未分配利潤 -10萬 貸：應付賬款 -暫估 -10萬 ② 到的票：借：利潤總額-未分配利潤 15萬 貸：應付賬款 -企業名稱 15萬 ?這樣做對嗎？

老師您好！請問一下。比如我公司是小規模，去年年底暫估成本10萬元，借：主營業務成本10萬，貸：應付賬款10萬。在今年匯算清繳之前收到了發票。借：主營業務成本-10（紅沖），貸：應付賬款-10萬，借：主營業務成本10萬，貸：應付賬款10萬。借：利潤分配-未分配利潤10，貸：應付賬款10，這樣做對嗎？

老師，請問下去年暫估成本，借:主營業務成本 貸:應付賬款～暫估 22萬 今年收到成本發票14萬，怎么做寫沖減分錄呀？

請問下去年暫估成本，借:主營業務成本 貸:應付賬款～暫估 22萬 今年收到成本發票14萬，怎么做寫沖減分錄呀？ 實際成本是14萬是嗎？如果是小企業會計準則，借應付賬款貸利潤分配未分配利潤22萬， 借利潤分配未分配利潤14萬，貸應付賬款。 老師，按這樣去年暫估22萬應付賬款沖減完了，開回來成本發票14萬，還缺8萬的成本發票沒有沖減完，怎么體現出來呢？