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老師,去年暫估的成本,今年發票確定沒有了,匯算清繳調增,那我賬上暫估的應付賬款怎么沖?之前這樣做的暫估,詳細分錄咋做老師

老師,去年暫估的成本,今年發票確定沒有了,匯算清繳調增,那我賬上暫估的應付賬款怎么沖?之前這樣做的暫估,詳細分錄咋做老師
2024-05-21 14:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-05-21 14:09

你好,同學,這個暫估如果是真實的業務,不用沖回 如果不是真實的業務,反方向沖回

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快賬用戶8866 追問 2024-05-21 14:10

不是真實的,反向沖回,還用以前年度調整科目嗎?麻煩老師寫一下

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齊紅老師 解答 2024-05-21 14:11

涉及損益科目,用以前年度損益調整科目

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你好,同學,這個暫估如果是真實的業務,不用沖回 如果不是真實的業務,反方向沖回
2024-05-21
這個的話,借 應付賬款? 貸 以前年度損益調整? ?借?以前年度損益調整? 貸 未分配利潤,金額就是你那個700萬
2024-05-21
你好!做紅字分錄沖減
2024-05-15
您好,23年的費用多記,匯算上,納稅調增。 企業準則: 會計分錄: 借:應付賬款-暫估 貸:以前年度損益調整? 借;以前年度損益調整?貸:應交稅費-所得稅 結轉 借:以前年度損益調整貸:利潤分配-未分配利潤?
2024-05-17
借應付賬款貸利潤,分配未分配利潤。
2022-04-27
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