這表不是應(yīng)該體現(xiàn)匯算調(diào)增么？如圖

同學(xué)你好，我想表達(dá)的是， 你剛才提到的這個(gè)業(yè)務(wù)， ?是你多計(jì)提了折舊，做錯(cuò)了賬，否則，就算稅會(huì)差異，也不可能折舊提的 比原值還多。 因此，你要想把它做對(duì)了，不是在這個(gè)表上把它調(diào)整正確 而是， 要正確顯示 你的PL 和 BS 表上 雖然可能結(jié)果是一樣的，但 是，意義是不一樣的。 填寫(xiě)在這里，只影響 你的 所得稅的計(jì)算。而不能把你的正確的財(cái)務(wù)賬給顯示出來(lái)。 因?yàn)樽鲥e(cuò)賬了，所以，你的PL 和BS表，其實(shí)也是錯(cuò)的，

老師，pl與bs是什么意思

同學(xué)你好， PL=利潤(rùn)表 BS=資產(chǎn)負(fù)債表 因?yàn)椋愕恼叟f計(jì)提錯(cuò)了，其實(shí)，你的上述兩個(gè)報(bào)表也是錯(cuò)的，因此，要全部改成正確的申報(bào) 把資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn) 表改了后， 自然，你的 上面的? 固定資產(chǎn)折舊表上 ，原值? 累計(jì)折舊? 這些個(gè)數(shù)字，也能按照正確的數(shù)據(jù)去填寫(xiě)了

可是，老師，那我反結(jié)賬到23年12月，我需要做沖銷多提折舊19萬(wàn)，還要把成本重新結(jié)轉(zhuǎn)一遍，生成正確的報(bào)表么

同學(xué)你好， 就是兩種做法 1）一種是：反結(jié)賬， 就是你的做法 2）另一種是： 賬務(wù)處理在2024年4月，用 【以前年度損益調(diào)整 】科目調(diào)整 借：累計(jì)折舊? ? 19 貸：以前年度損益調(diào)整? ?19 月底時(shí) 借：以前年度損益調(diào)整? ?19 貸：未分配利潤(rùn)? ? 19 這樣不影響 你的 2024年財(cái)務(wù)賬的凈利潤(rùn) 另外 稅務(wù)申報(bào)時(shí)， 把這個(gè)19成本， ?比方說(shuō)，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本少計(jì)19 利潤(rùn)表 資產(chǎn)負(fù)債表上，期末未分配配利潤(rùn)上增加19萬(wàn)元 你看哪種方法方便，就按照哪種方法做

老師，按你的第二種方法，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本減少19萬(wàn)，未分配利潤(rùn)增加19萬(wàn)，這個(gè)在哪里調(diào)整？不反結(jié)賬，如何生成新的財(cái)務(wù)報(bào)表？

同學(xué)你好！是 這樣理解的 【一。賬務(wù)處理在2024年4月，用 【以前年度損益調(diào)整 】科目調(diào)整】 借：累計(jì)折舊? ? 19 貸：以前年度損益調(diào)整? ?19 月底時(shí) 借：以前年度損益調(diào)整? ?19 貸：未分配利潤(rùn)? ? 19 【二。財(cái)務(wù)賬】 假定 2024年1筆業(yè)務(wù)沒(méi)有 2023年末累計(jì)折舊=A 2023年末未分配利潤(rùn)=B 在2024年4月做了那兩個(gè)憑證后，這個(gè)數(shù)據(jù)最終會(huì)顯示在兩個(gè)地方。 2024年4月的資產(chǎn)負(fù)債表中 累計(jì)折舊=A-19 期末未分配利潤(rùn)=B 加 19 是不是這樣的話，你的財(cái)報(bào)都是正確的了 【三。稅務(wù)局】 【1。年報(bào)財(cái)報(bào)中】 【利潤(rùn)表】 原來(lái)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本=C 原來(lái)凈利潤(rùn)=D 修改后： 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本=C-19萬(wàn) 凈利潤(rùn)=D 加 19 【資產(chǎn)負(fù)債表】 累計(jì)折舊=A-19 期末未分配利潤(rùn)=B 加 19 【2。固定資產(chǎn)折舊表】 賬載金額累計(jì)折舊=A-19 這樣是不是，所有的賬務(wù)都正確了

老師，我不反結(jié)賬，我直接去電子稅務(wù)局修改23年第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，未分配利潤(rùn)同時(shí)增加減少19萬(wàn)，是意思？

同學(xué)你好！ 不是的， 是你直接重新? 申報(bào)稅報(bào)的【年度財(cái)報(bào)】， 不是【第4季度的財(cái)務(wù)報(bào)表】 你做所得稅清算套表前，不是有一套 年度財(cái)報(bào)? 也要填寫(xiě)的嗎 改這個(gè)就行

老師，我們這里要求23年第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表與23年1-12月年報(bào)要一致。你的意思，不修改電腦上的23年第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表，直接修改年報(bào)，那我給稅務(wù)的年報(bào)與電腦上第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表不一致可以么？

對(duì)的，同學(xué)，直接修改年報(bào) 當(dāng)然是可以不一樣了，稅局為啥讓清算呢，有一種理由就是平時(shí)報(bào)的可能不準(zhǔn)確，次年再清算一次，給納稅人一次改正錯(cuò)誤的機(jī)會(huì) 而且， 好多企業(yè)在申報(bào)季度報(bào)得稅時(shí)，財(cái)報(bào)都出不來(lái)呢。那肯定不可能每個(gè)季度都去更正申報(bào) 因此，稅局給大家一次機(jī)會(huì)，在清算時(shí)，都按照正確的申報(bào)

哦哦，老師的意思，23年第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表可以與23年1-12月報(bào)表不一致，是吧？