采購的商品做了暫估入庫，過了幾個月(5月)收到了發票，沖了暫估，同時沖了多結轉的成本，然后6月對方要求發票退回，我們已經抵扣進項，做了紅字申請，做進項稅額轉出，同時因為系統原因多轉出0.01，當月沒發現，7月對方無法開具紅字發票，然后錯誤的那張發票又重新開具了紅字發票，相當于一張發票開出了兩筆紅字發票并且還多0.01，那我賬務上是否要做兩次分錄，關于成本如何處理，暫未收到正確的籃字發票，而且重新開的藍字發票抬頭會換一個新的

老師，我們11月收到預付的供應商開的發票，已認證，并記賬，借成本、進項稅，貸預付款，12月對方開了紅字，原因是開票抬頭有誤。請問我12月收到發票后，如何做分錄？記進項稅轉出嗎？如果進項稅轉出是正數還是負數？我成本也做負的，沒法平賬了。還有，在報稅時，進項稅轉出那里是不是也要填寫這個金額。如果不做進項稅轉出，做進項稅負數的話，那和我的12月認證抵扣勾選統計又不一致，請問怎么辦

老師，有幾個問題，我們公司是一般納稅人：1、因為公司初創，一年中就兩個月有收入銷項，但因為買設備等，每個月都有進項，我也每個月都抵扣勾選了，現在是進項留底。剛剛沒有收入就不用勾選了，是這樣嗎？那我之前抵扣勾選的怎么辦??？2、抵扣勾選時發現很多高速費發票，但這些發票公司沒有人報銷，這種情況我是不是就不用勾選？如果有人報銷了我再勾選？3、高速費發票和火車票、機票是按專票抵扣嗎？稅率是9%嗎？以前的這三種發票我都按普通發票記賬的，是要調整成專票記賬嗎？

我們公司是一般納稅人企業，上半年5月份公司來了一張夠車險的進項票，這張進項票來了當月就抵扣了。當月做賬分錄：借：主營業務成本應交稅金-進項貸：應付賬款現在發票要退回去，并在11月已經開了紅字信息表給對方。不是涉及到已抵扣的進項稅額轉出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發票入賬分錄如下對嗎？借：主營業務成本負數應交稅費-應交增值稅(進項稅額)負數貸：應付賬款負數

老師，稅負包含附加稅嗎？ 你好，增值稅稅負率=增值稅納稅金額/收入*100% 增值稅稅負是不包括附加稅和印花稅的 老師，之前因為對方開錯稅號，但進項登了，現在怎么調賬 進項登記了，有沒有勾選？ 紅沖原來的分錄，正確的發票進來再做一遍分錄 開錯稅號，沒有勾選 紅沖原來的分錄，正確的發票進來再做一遍分錄 之前的代賬登記了一個進項（錯誤稅號金額），（借：原材料應交稅費_待抵扣進項稅額貸：應付賬款某某公司）可是，現在這個應付賬款的某某公司科目沒有了，應該怎么調