老師，你好請問2023年第四季度忘計提所得稅，今年補計提，分錄怎么做？謝謝
借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交所得稅? ? 借：利潤分配-未分配利潤? 貸：以前年度損益調整
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老師好，以前年度虧損100，今年第二季度有盈利50，請問第二季度要計提所得稅嗎？謝謝！
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老師好，2023年1月申報2022年印花稅，2022年12月忘記計提了，第四季度企業所得稅已申報，請問要怎么辦？是要在2023年1月補計提嗎，分錄怎樣寫
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你好 請問 22年第四季度的所得稅沒計提 1季度我補提企業所得稅 并繳納 該怎么做分錄
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#提問#老師 2022年第四季度的企業所得稅和城建稅忘記計提了，現在2023年了 分錄該怎么寫
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老師，你好，請問我去年扣第3季報所得稅，今年才補計提，請問分錄怎么做，謝謝，跨年了，
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那如果是次年匯算清繳所交的所得稅也是一樣的分錄嗎
沒錯的，也是這么做賬的
A公司的車委托那種二手交易市場賣給B公司，請問A/B公司怎么做賬分錄，發票就是一張二手交易市場開給B公司的
b公司 借固定資產 貸銀行存款
a 公司 借銀行存款 貸固定資產清理? 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 ? ? ? ? ? ?借固定資產清理? 累計折舊 貸固定資產 ? ? ? ? ? ? 最后把差額轉到營業外收支
那個銷項稅自己做無票收入嗎？因為不是A公司直接開的發票
這種是13%還是簡易征收
是的，未開票收入申報的就成
13%申報稅率還是簡易征收
這個是按照13%稅率申報的
好的。謝謝老師
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