老師，我們是購(gòu)買(mǎi)方，8月份拿到銷售方開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票，我們已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證抵扣了，但是老板要退貨，對(duì)方財(cái)務(wù)要開(kāi)具紅字發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)，我這個(gè)月拿到紅字進(jìn)項(xiàng)專票，應(yīng)該怎么處理呢？做賬和報(bào)稅，麻煩老師都幫忙解答一下，謝謝！

老師好！請(qǐng)問(wèn)下！如果平時(shí)銀行付款的！除了供應(yīng)商貨款我們沒(méi)有收到發(fā)票，就就做到預(yù)付賬款外！其他的類型的銀行付款！當(dāng)月沒(méi)收到發(fā)票的！我們應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理?。】缭率盏狡掌被?qū)Ｆ倍际窃趺醋龅姆咒洶?！謝謝

請(qǐng)問(wèn)！平時(shí)用銀行付了款的業(yè)務(wù)！不是購(gòu)買(mǎi)原材料的那些！當(dāng)月沒(méi)有收到對(duì)方開(kāi)具的發(fā)票！下個(gè)月才收到！這樣的情況！我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？收到普票和專票處理上有區(qū)別嗎？麻煩寫(xiě)下分錄！謝謝

老師好，我們單位是建筑企業(yè)，施工隊(duì)當(dāng)時(shí)為了購(gòu)買(mǎi)材料便宜沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票，現(xiàn)在讓供貨商給補(bǔ)開(kāi)了發(fā)票，我該怎么入賬，原賬是：借：預(yù)付賬款—施工隊(duì)貸：應(yīng)付賬款—供貨商，后期付款時(shí)供貨商給我們開(kāi)具收據(jù)我們直接付款，憑證直接是借：應(yīng)付賬款—供貨商貸：銀行存款或應(yīng)收票據(jù)，現(xiàn)在我該怎么入這個(gè)收到的發(fā)票呢，對(duì)方還是開(kāi)的增值稅專用發(fā)票，麻煩老師給予幫助！謝謝！

老師請(qǐng)教下，上個(gè)月融資租賃方式購(gòu)買(mǎi)挖掘機(jī)時(shí)有個(gè)貸款雜費(fèi)2656元，發(fā)票2年后貸款還完才能開(kāi)。但當(dāng)時(shí)付款寫(xiě)的分錄借：管理費(fèi)用雜費(fèi)2656 貸：銀行存款2656沒(méi)收到發(fā)票，是不是做預(yù)付賬款，收到票才能這樣做啊，不確定對(duì)不對(duì)！如果錯(cuò)了怎么 彌補(bǔ)一下