租金及電費 第一：上月計提 借：管理費用-租金 100元 管理費用-電費 10元 貸：應付賬款 第二：實付和收到專用發票金額一致，不做紅沖 借：應付賬款 55元 進項稅額 5元 貸：管理費用 -租金 50元 管理費用-電費 10元 再次 借：應付賬款 貸：銀行存款
同學，你好 具體什么問題？
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預付供電公司本月電費，取得增值稅專用發票上注明金額3000元，進項稅額390元。當天收取某酒店電費1000元沖銷企業招待費。 會計分錄：借：預付賬款 3000 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）510 貸：銀行存款 3510 借：銀行存款 1000 貸款：管理費用1000 請問如何調賬
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咨詢個問題，應付職工薪酬：收取個人部分時賬務處理：借：銀行存款：2872元，貸：其他應付款，計提時：借：管理費用2872元，貸：其他應付款：2872元；支付時：借其他應付款，貸：銀行存款：2872元 這是住房公積金 住房公積金單位部分賬務處理：計提時借：銀行存款，4725貸：管理費用4725，支付時：借：管理費用4725，貸：銀行存款：4725元
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租金及電費 第一：上月計提 借：管理費用-租金 100元 管理費用-電費 10元 貸：應付賬款 第二：實付和收到專用發票金額一致，不做紅沖 借：應付賬款 55元 進項稅額 5元 貸：管理費用 -租金 50元 管理費用-電費 10元 再次 借：應付賬款 貸：銀行存款
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付應付賬款時直接扣除手續費，應付賬款金額與實付金額不一樣，要怎么處理呢？例如應付賬款15元，手續費5元，實際支付10元！分錄怎么做，我做的是：借管理費用15元，貸應付賬款10元，財務費用5元，不知道對不對
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老師，假如一次付清3個月房租，借:預付賬款-房租，貸:銀行存款，發票已回，分攤第一個月 借:管理費用-房租 （不含稅金額）貸:預付賬款-房租，第二個月同上，第三個月抵扣進項，借:管理費用 應交稅費-應交增值稅（進項稅額）3個月的稅額 貸:預付賬款，這樣做是對的嗎？
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收到政府中藥材規范化生產示范基地建設項目補貼款該怎么入賬，貸方用什么科目呢
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老師，@董老師我們做投資測算表，原材料部分有樹枝原木等，客戶說這部分是從農民那里取得的無法取得發票，我這部分在測算的時候是按照10%加計扣除的，他們說需要去掉，那我所得稅部分是不是這部分的含稅成本價格也得在利潤總額里面加上。
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你好老師，當年多計提的折舊紅沖可以嗎？或怎么做賬？以前年度多計提的直接以前年度損益對嗎？還要做其他的嗎？
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老師，想問下，社保繳費基數是 6000，我工資報4880這個樣可以嗎？
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郭老師，問一下貿易公司的增值稅稅負多少？
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這么做對嗎？
同學，你好 不對，暫估之后來發票，需要紅沖
不做紅沖，掛著呢
同學，你好 那不建議的
可是每一次計提都是很多，實付和發票是一半。
同學，你好 后面發票來多少，就紅沖多少
可以不可以直接紅沖用計提金額減掉發票金額，其余都沖掉了。
同學，你好 你計提的金額，之后來發票的金額，之后匯總也不一樣嗎？
意思還是先紅沖在做發票金額的正數對嗎？
同學，你好 嗯嗯，是的
多計提的部分可以不可以做其他業務成本？
同學，你好 需要發票才可以