計(jì)提時，和總公司一樣，繳納時，貸：銀行存款-廣州分公司就行

那繳納扣款憑證用什么？

簽訂扣款協(xié)議，后期直接用銀行回單就行

總公司和分公司簽訂扣款協(xié)議是嗎？后面用分公司抬頭的銀行回單？那這樣稅務(wù)是允許的，不會產(chǎn)生稅務(wù)風(fēng)險說我沒在當(dāng)?shù)乩U納醫(yī)社保吧？

分公司和廣州社保簽的扣款協(xié)議。分公司銀行回單。這個是允許的，因?yàn)槟惴止颈旧頉]有獨(dú)立核算

那我分公司國稅系統(tǒng)也得一季度進(jìn)去填報，有賬號密碼，醫(yī)社保也有開通，如果總公司一起做賬，分公司不做賬只繳納醫(yī)社保，國稅系統(tǒng)需要那個季度零申報嗎？長期這樣零申報會有問題嗎？

分公司除了企業(yè)所得稅，其余應(yīng)該是在分公司申報吧

也有增值稅那些，就是小規(guī)模納稅人的那些表

嗯嗯，是的。按照要求當(dāng)?shù)厣陥蠹{稅

如果分公司自己做賬，從總公司轉(zhuǎn)錢到分公司發(fā)工資交醫(yī)社保，報銷差旅費(fèi)，收入不在分公司，企業(yè)所得稅申報時是不是得合并報表？長時間零銷售收入，而且掛著其他應(yīng)付款總公司轉(zhuǎn)過來的錢，也沒錢還回去，是不是不合理？

分公司自己記賬的話，收入和成本費(fèi)用都要記的

你現(xiàn)在分公司不是獨(dú)立核算，收入可以總公司統(tǒng)一記賬

老師，如果總公司一起做賬的話，那轉(zhuǎn)分公司繳納醫(yī)社保的錢是用什么科目？因?yàn)榉止疽矝]有錢還回來？

和總公司賬務(wù)處理一樣，銀行存款減少

分公司不需要返回錢

那轉(zhuǎn)分公司錢用什么科目，借當(dāng)掛什么科目？貸方銀行存款減少

和工資同時計(jì)提單位承擔(dān)部分，借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用等，個人承擔(dān)部分，借：應(yīng)付職工薪酬。這部分和總公司的相同

不是，我的意思是從總公司轉(zhuǎn)10000元到分公司賬戶上繳納醫(yī)社保，這筆借:其他應(yīng)付款款 貸:銀行存款 還是借:其他應(yīng)收款 貸:銀行存款？