但是這張材料發(fā)票備注寫的是2022年的，不是2023年

你好，這個(gè)材料是什么時(shí)間銷售出去的？只要你沒有銷售出去，一直都是原材料。

2022年就銷售出去了呢，只是供應(yīng)商一直沒有開票，直到23年10月份才開出來

做一個(gè)企業(yè)利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)貸原材料

老師，我可不可以直接做原材料，貸銀行存款，等2024年需要成本票了我就結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本的？

可以的，但是你這個(gè)有風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該你這個(gè)抵扣的是2022年的所得稅。

最好是做借未分配利潤(rùn)，貸原材料嗎？問題是我沒有涉及原材料這個(gè)科目的，平時(shí)都是直接入主營業(yè)務(wù)成本

跨年了，就用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

只有當(dāng)年的才是主營業(yè)務(wù)成本。

那我現(xiàn)在就只要做借利潤(rùn)分配，貸原材料就可以了嗎？那樣我原材料余額是在貸方了？

借原材料，貸銀行存款，第一個(gè)分錄不是寫了嗎？

第一個(gè)分錄是做原材料，貸銀行存款，然后再做借利潤(rùn)分配，貸原材料，是這樣嗎，老師

是的，對(duì)的，是這么做的。

好的，謝謝老師耐心解答