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Q

12月份收到的專票,在1月份被對方紅沖了然后重開,我賬還沒結,那么12月份可以直接不做這筆賬么?

2024-01-11 10:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-01-11 10:11

你好,你12月要正常做的。

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快賬用戶9908 追問 2024-01-11 10:13

那我1月份收到的紅字發票和藍字發票怎么做賬呢?12月份借:主營業務成本 應交稅費進項稅 貸:應付 ,我們是一般納稅人,小企業會計準則

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齊紅老師 解答 2024-01-11 10:20

你好,你可以做同樣的分錄,只是金額寫負數。

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快賬用戶9908 追問 2024-01-11 10:37

那這個不是跨年了么?實際上是去年的成本

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齊紅老師 解答 2024-01-11 10:40

你好是的。這個要做的話是計入以前年度損益調整。正規的就是這樣做。

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快賬用戶9908 追問 2024-01-11 11:00

小企業會計準則沒有這個科目哎

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齊紅老師 解答 2024-01-11 11:07

你好,那你就直接跟之前的憑證一樣就好了,只是金額寫負數。

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你好,你12月要正常做的。
2024-01-11
你好,那你這個就不需要重新再做了
2024-01-10
你好,都是怎么做的?賬務處理?涉及到成本嗎?
2024-01-10
你好 嚴格來說,是不可以的,但是你就差一個月,這個影響也不大的 你直接做進去就可以的
2023-01-27
您好 不能在12月份的賬上沖這個收入,然后1月沖發票 因為增值稅對應的要申報的 增值稅收入的金額跟企業所得稅收入的金額應該一致
2021-01-05
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