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老師,請人幫做賬,他個人代扣發票咨詢服務費,我們幫代扣代繳個稅,個稅從對公銀行扣2000,對方給了2000現金我司,請問這整個分錄怎么寫,他和我司不存在勞動關系。

2024-01-07 17:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-01-07 17:55

你們做賬這么做,代扣個稅,借其他應收款2000 貸銀行存款2000 收到對方付款 借銀行存款2000 貸其他應收款2000

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快賬用戶8416 追問 2024-01-07 18:04

好,謝謝,如果我用其他應付款—稅局也是可么?

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齊紅老師 解答 2024-01-07 18:33

也可以,最后也都是沒有余額的

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你們做賬這么做,代扣個稅,借其他應收款2000 貸銀行存款2000 收到對方付款 借銀行存款2000 貸其他應收款2000
2024-01-07
你好,代扣大腳個人所得稅(2000-800)*20%=240,支付1760
2024-07-12
是的 但是年累計收入6萬以內的可以給你全額退回來的,這個需要合并的工資一塊兒算。
2022-04-07
你應該轉2000元給專家。 雖然發票上注明由支付方代扣代繳勞務報酬個稅,但這并不意味著你要直接從支付給專家的款項中扣除個稅。 根據相關規定,勞務報酬所得個人所得稅的計算方法如下: 每次收入不超過4000元的,減除費用按800元計算;每次收入4000元以上的,減除費用按收入的20%計算。應納稅所得額=每次收入額×(1-20%)。然后根據應納稅所得額查找對應的稅率和速算扣除數,計算應預扣預繳稅額。 在這個例子中,專家取得的咨詢費為2000元,未超過4000元,減除費用為800元,應納稅所得額為1200元(2000 - 800)。對照勞務報酬所得個人所得稅預扣率表,預扣率為20%,速算扣除數為0,應代扣代繳的個稅為:1200 × 20% = 240(元)。 之后,你需要按照規定進行個稅的代扣代繳申報,而專家實際收到的金額為1760元(2000 - 240)。 具體的申報流程如下: 1.登錄自然人電子稅務局(扣繳端)。 2.進行【人員信息采集】:人員狀態選“正常”,任職受雇從業類型選“其他”,完善其他各項信息填寫保存后報送。 3.【報表填寫】:點擊“綜合所得申報”→“勞務報酬(一般勞務、其他非連續勞務)”,然后逐個“添加”或在模板中填寫后導入數據。 4.【申報表報送】:數據填寫無誤后,和其他綜合所得報表(或其他非居民所得報表)一起報送,有稅款的還要記得進入繳款環節完成繳款。
2024-07-12
同學你好 這個代開的發票嗎
2023-04-24
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