老師，9月末結轉本年利潤的時候，主營業務收入科目結轉錯誤，該如何調整，有筆費用應該做營業外支出的，做到主營業務收入了
你好，你在12月份修改嗎？如果是的話，借營業外支出，貸主營業務收入。
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今年一季度主營業務收入金額多寫了9塊錢，10月份檢查出錯誤來，已結轉損益結轉本年利潤，如何做賬沖回
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老師，因為雙減輔導班退費多。10月份主營業務收入：負數65525.4元，主營業務成本4058元，管理費用1500元，營業外收入915元，營業外支出100元。會計分錄如下：損益結轉：借：主營業務收入 負數65525.4 貸：本年利潤 負數65525.4 借：主營業務成本 915 貸：本年利潤 915 成本結轉：借：本年利潤 4058 貸：主營業務成本 4058 費用，營業外支出結轉：借：本年利潤 1600 貸：管理費用 1500 營業外支出 100 利潤結轉：借：本年利潤 負數70268.4 貸：利潤分配—未分配利潤 負數70268.4 謝謝老師。看這個對嗎
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每個月結束，收入費用類的科目（主營業務收入、主營業務成本、主營業務稅金及附加、營業費用、其他業務收入、其他業務支出、管理費用、財務費用等）余額要結轉入本年利潤，計算本年實現利潤情況。年終在正常月度結轉的基礎上，只要將本年利潤轉入未分配利潤科目、進行利潤分配即可。請問老師是必須每個月結轉嗎？還是年底統一結轉，為啥導出來的是沒有結轉的
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老師，2021年的一筆業務應該作借主營業務成本7200元，錯誤做成了借主營務收入7200元，造成年終利潤表主營收入少了7200元，請問老師如何更正
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老師你好，我上一年度有一筆主營業務收入結轉本年利潤時，借貸方做反了從貸方結轉到本年利潤了，（錯誤憑證：借：本年利潤，貸：主營業務收入）我這個跨年應該怎么調整呢。
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粵公網安備 44030002003870號
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是12月修改，利潤表本年累計金額和本年利潤賬戶余額不符，就差這筆金額，該如何調整
你好，那你看下你當時主營業務收入在借方的時候，利潤表是不是正確的？
當時也是差這筆金額，當時沒注意
那你看一下你能反結賬修改吧。
能改在12月嗎？
可以的，就是在12月份兒修改。
該如何修改，科目怎么寫
借營業外支出，貸主營業務收入
借營業外支出，貸本年利潤嗎？
我上面給你寫了分錄了。不是當時借主營業務收入貸銀行還款，應該正確的是借營業外支出貸銀行放款。
12月做個轉賬憑證嗎，借營業外支出貸主營業務收入嗎？但金額還是不相符，還要做別的分錄嗎
你好，營業外支出是多少？營業外收入是多少？差額是什么原因？
9月份的時候做個2筆， 1，借:主營業務收入100 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額100 2，借:應交稅費-應交增值稅-已交稅金100 貸:銀行存款100
正確的應該是借營業外支出貸應交稅費應交增值稅銷項100是這個意思吧？
是的，12月該如何調整
借營業外支出貸主營業務收入100，就做這一個
這么做了，利潤表和本年利潤賬戶還是有差額
這個是因為你之前做了營業外收入有差額