老師您好，1、增值稅以前年度少繳納的四個點今年補繳，但是不算在以前年度，就算今年的補繳該如何做分錄？2、稅控盤之前付的年費280元。這個月退回，該如何做分錄？
你好 收入少做了還是稅率的問題 第二個抵扣了增值稅的嗎
-
Q
老師您好，使用小企業會計準則，假如在2021年度匯算清繳后在2022年補提了2021年折舊，分錄如下，那做明年的2022年度匯算清繳時需要注意什么，需要納稅調整嗎怎么填 1、借:以前年度損益調整 2000 貸:累計折舊 2000 2、借:利潤分配----末分配利潤 2000 貸:以前年度損益調整 2000月
-
Q
老師您好，我們是2013年小企業會計準則，沒有以前年度損益調整科目，我們需要補繳/退回上一年度企業所得稅的時候，應該如何做會計分錄你呢
-
Q
老師您好公司為一般納稅人，2月份我們被稽查自查，補繳了21年20年的增值稅所得稅等已繳款完畢，請問分錄如何做借未分配利潤貸銀行存款還是通過以前年度損益？具體分錄如何寫麻煩老師？
-
Q
您好老師！今年第一季度增值稅不超30萬的免繳納，但是在第一季度末忘記做分錄了，請問現在如何補做分錄？謝謝
-
Q
老師您好，1、增值稅以前年度少繳納的四個點今年補繳，但是不算在以前年度，就算今年的補繳該如何做分錄？2、稅控盤之前付的年費280元。這個月退回，該如何做分錄？
熱門問答 更多>
-
申報個稅的時候專項扣除要怎么操作，然后需要注意哪些？
-
你好，我們是國際貨物運輸代理企業，現在有些付給國外司機的運費？這個我要以什么形式入賬。
-
老師，25年1月份支付公司25年1--12月份，場地租賃費14萬 借：長期待攤 14萬 貸：銀行存款14萬 借：管理費用-場地租賃費1.1666 貸：長期待攤：1.1666 這樣對不對？
-
你好，老師，我公司收到稅務局電話，是說做納稅評估，也不是專管員，說要看一下賬，我們問了他們也沒說要準備啥，就說到時候他們要什么我們在提供就行。像這種情況我們還是第一次遇到，一般稅務局會看什么，我們需要準備什么。我們是一家銷售商品的公司。
-
老師，對方幫我公司做勞務含貨款，支付的草坪款，銀行存款支付了10萬，但是沒有開發票給我，我要怎么做分錄？
-
固定資產為0，車輛加油費可以計入交通費嗎
-
老師，收到法人轉進來的投資款，除了做這個分錄： 借：銀行存款 貸：實收資本 還需要做其他分錄嗎？比如印花稅怎么體現呢？
-
老師，24年收到發票未支付，25年才支付 支付后，裝訂憑證，是否要在支付憑證后面，再附一次24年收到的發票？
-
有勞務資質的勞務分包公司接了一個包工包料的活，能干嗎，合規嗎？
-
增值稅計算方法怎么看是屬于簡易計稅方法？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
1是稅率的問題，之前以為只要五個點，實際上應該要按九個點交增值稅。 2沒抵扣增值稅
借以前年度損益調整 貸應交稅費應交增值稅銷項 借銷項，貸轉出未交增值稅 借轉出未交增值稅 貸應交稅費未交增值稅 借應交稅費未交增值稅貸銀行存款 第二個借銀行存款貸以前年度損益調整 然后月末以前年度損益調整結轉到利潤分配，未分配利潤就行
都做在今年，不做在以前年度
借營業外支出 貸應交稅費應交增值稅銷項 借銷項，貸轉出未交增值稅 借轉出未交增值稅 貸應交稅費未交增值稅 借應交稅費未交增值稅貸銀行存款 第二個借銀行存款貸管理費用
好的，謝謝老師
不用客氣 早點休息