老師，我們是小規模企業，第一季度2000多的企業所得稅，二三季度沒有企業所得稅費用，第四季度利潤總額才8000多，四季度應繳所得稅400多。這樣那是不是還有退稅呀？我不是很清楚，尋求老師幫忙解釋。
8000多是年累計的還是只是第四季度的
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Q
老師請問小規模納稅人第三季度利潤總額是1009.92，本年累計利潤總額是4821.97，第一季度和第二季度企業所得稅費用一共是170.31，第三季度企業所得稅費用是4821.97*5%—170.31=70.78是這樣的嗎
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Q
我們第三季度利潤很高，但是第四季度有可能沒有利潤，這種情況下，如果我們第三季度繳納企業所得稅，到匯算有可能還要退稅，我們能不能第三季度的利潤總額先不寫或者少寫點，報所得稅的時候
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Q
老師，我想問下，假如第一和第二季度都有利潤都有交企業所得稅，但是第三季度虧了。利潤還小于第二季度的利潤，會不會在第三季度交企業所得稅的時候，要退稅
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Q
老師，你幫我算一下第四季度所得稅費用，我們是高新企業15%，利潤總額8157166.91 ，研發費用2258395.61 第一季度549164.68和第二季度的所得稅費用185885.62
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Q
老師，我22年第四季度申報交的企業所得稅要不要填到第四季度利潤表所得稅費用那一欄。還是填到23年第一季度利潤表所得稅費用那一欄。
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倉庫入庫是用按含稅的還是不含稅的入庫
粵公網安備 44030002003870號
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就是即將在1月份申報的第四季度申報表。
所得稅是根據年累計來算的，如果你上面是年累計的話，是需要補稅的
意思是第四季度利潤總額8000，需要繳納所得稅400多，那在匯算清繳的時候不是會產生退稅嗎？
8000*5%-之前預繳 你之前預繳了100的吧
明白了，謝謝老師。
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