那12月底的待認(rèn)證是稅費如果是明年再認(rèn)證抵扣12月是不需要做其他結(jié)轉(zhuǎn)吧

是的，是這么做，是這么理解的。

那這個待認(rèn)證進項稅額有沒有認(rèn)證抵扣的期限呀，全國規(guī)定都是一樣的嗎

全國都是一樣的，沒有時間限制。

如果是11月收到的專票全部做了待認(rèn)證進項稅額，那么填寫申報表的時候劃紅線的本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣，和前期認(rèn)證相符且本期申報抵扣份數(shù)金額都是0嗎

對的，是的，是這么做的。

那如果明年4月份我勾選認(rèn)證了今年11月和12月的發(fā)票，進項稅額是1300，4月份填寫申報表的時候這1300是填寫在前期認(rèn)證相符且本期申報抵扣那一欄嗎

第一行和第二航里面填寫到

沒懂老師的意思，1300是填在本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣還是前期認(rèn)證相符且本期申報抵扣呀

1300是填在本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣

那什么情況又是填寫在前期認(rèn)證進項且本期申報抵扣呀

胖子輔導(dǎo)期，納稅人當(dāng)月認(rèn)證了，稅務(wù)局不允許比對才填寫的。

輔導(dǎo)期納稅人當(dāng)月認(rèn)證了，不允許抵扣，需要比對通過之后才可以的。

好的，謝謝老師