做以前年度損益調(diào)整的。

老師，這個(gè)調(diào)整年報(bào)的哪一個(gè)表？是資產(chǎn)負(fù)債表的以前年度損益科目嗎？再調(diào)利潤表的損益類科目再調(diào)凈利潤嗎

你好，年報(bào)在職工薪酬明細(xì)表工資薪金里面填寫，稅收金額里面減去這個(gè)多計(jì)提的。

做了以前年度損益調(diào)整，月末結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤，其他的可以不用調(diào)整。

老師是不是這么理解，雖然去年做了工資計(jì)提，利潤變少成本增加，但實(shí)際上今年做匯算清繳的時(shí)候，還要把這個(gè)多計(jì)提的還原，如果是這樣，也就是稅務(wù)不認(rèn)可這塊計(jì)提，那去年12月份為什么一定要計(jì)提呢。

對的，是的，那你們是不是為了預(yù)繳的時(shí)候少交稅款？

這個(gè)是故意多計(jì)提的嗎？

其實(shí)我12月報(bào)表第一版就沒有計(jì)提，然后今年九月做了去年的審計(jì)，要求我去年12月的報(bào)表重新做，按權(quán)責(zé)發(fā)生制計(jì)提，所以今年九月做的去年的年報(bào)，修改了匯算清繳，這回又要讓我改回來，我整不理解了。當(dāng)時(shí)九月出的去年的報(bào)表，就把這單拉出來的計(jì)提給忘了

讓你修改是什么原因 怎么修改。

審計(jì)就說按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，應(yīng)該要計(jì)提。我這計(jì)提完，年報(bào)改完，現(xiàn)在要再?zèng)_銷，再改年報(bào)？不能今年的年報(bào)少這塊嗎