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稅務系統顯示疑點:增值稅銷售額小于企業所得稅營業收入是什么意思

稅務系統顯示疑點:增值稅銷售額小于企業所得稅營業收入是什么意思
2023-11-30 16:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-11-30 16:35

同學,你好 由于企業所得稅營業收入中含有非應增值稅銷售額收入和視同銷售收入,在增值稅帳務處理上,視同銷售收入只進行增值稅納稅調整而未作收入處理,還有補貼收入等特殊收入,在所得稅季度申報時計入了營業收入,就可能出現這種情況

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快賬用戶2844 追問 2023-11-30 16:38

現在稅務預警了

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齊紅老師 解答 2023-11-30 16:39

同學,你好 你看,你是否是上述情況??

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同學,你好 由于企業所得稅營業收入中含有非應增值稅銷售額收入和視同銷售收入,在增值稅帳務處理上,視同銷售收入只進行增值稅納稅調整而未作收入處理,還有補貼收入等特殊收入,在所得稅季度申報時計入了營業收入,就可能出現這種情況
2023-11-30
您好,那您差異是哪部分?
2021-09-06
就是你繳納的增值稅確認的收入和所得稅申報的那個收入不一樣。
2020-09-12
就是您增值稅申報的收入跟所得稅申報的收入不一樣。
2024-07-15
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