那我們作為甲公司的賬務處理是要怎么做啊？

如果有代收代付說明正常核算就可以。要材料計入原材料，支付的時候計入應付賬款。

還沒有收票的時候就付款了，借:預付賬款-乙公司，貸：銀行存款，收到丙個人開的普通發票的時候：借：原材料，應交稅費-應交增值稅，貸：預付賬款，是這樣嗎？

的，是的，是這樣子的。

還有一個就是，丙個人給我們公司提供原料，但是付款沒有發票的，我們生產了衣服賣出去，開票給了丁公司，這種情況要怎么處理比較好，是不是沒有成本了

你好，不影響財務正常核算，但是沒有發票，不能稅前扣除。

那么我做賬的時候還按照正常成本做分錄，然后在企業所得稅報表中還是要寫主營業務成本的金額，等到下一年底做匯算清繳底時候要做納稅調整，是這樣子嗎？