Q
通過以前年度損益調整科目，調整了應交稅費-應交企業所得稅科目，怎么在企業所得稅申報表里提現？
2023-09-25 16:24
2023-09-25 16:25
您好，年度匯繳的納稅調整A105000表里體現
相關問題討論
您好，年度匯繳的納稅調整A105000表里體現
2023-09-25
你好 不知您是不是小企業會計準則？
小企業會計準則是沒有以前年度損益調整科目
可以直接計入當期的所得稅費用或是計入利潤分配-未分配利潤中
2021-11-23
你好，在本年度補計上年度所得稅
2022-04-28
你好，對的是的，是這么做的。
2022-03-30
你好，跨年了，損益類的科目不能直接做到當期損益，用利潤分配或者是以前年度損益調整。
2022-05-18
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老師，通過“以前年度損益調整，科目調增企業所得稅后，預繳所得稅時應該怎么處理呢？
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5月交了匯算調整的去年企業所得稅，分錄怎么做了，通過以前年度損益科目嗎
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粵公網安備 44030002003870號
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在第幾行呢
您好，具體看您調整了什么，是調整了收入還是支出，您說一直是調整了哪些，我來看表
去年做了筆分錄，借：主營業務成本 貸：其他應付款，今年需要沖銷
您好，13行 視同銷售成本，填入A105010表
假如金額是100萬，我怎么填，賬載金額和稅收金額填什么
您好，賬載金額比稅收金額多100萬，這就樣調增了
在納稅申報表填報表單中，是不是還得在A105010前打?
您好，是的，這表要選擇的
那請問，比如我公司今年虧損，企業所得稅是負數，我能不能把調整這筆并入今年一起算企業所得稅，實現抵消
您好，各項成本費用或收入，按權責發生制，該屬于哪期就入哪期的賬啊，如果是去年的，不能算今年的
好的，謝謝你，回答了這么多
?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！ ?希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~