然后咱這個工資是甲方代替咱們支付的，是這樣的。

老師我們開外經證預繳增值稅代發出去的分錄怎么做？還有本地項目代發勞務費怎么做？在我們代發勞務費，有倆筆勞務費退回了，在一起怎么做？比如給乙方代發勞務費，其中有幾個人卡號不對退回。

你好對方代替支付，人工費是借工程施工人工費，成本貸其他應付款。然后是借其他應付款貸應收賬款。

退回那個沒看明白啥意思？

老師貸其他應付款不對吧？我們這是主營業務收入，發出去不是主營業務成本嗎？如果用其他應付款，那成本是什么？

老師退回，就是代發勞務費其中有幾個人卡號不對呀，你沒仔細看我說的？

代付的記其他應付款? ?后面沖收入的應收 是二步? ? 退回做支出相反分錄 再發就行了?

老師，你看我做的分錄，應該是，收入分錄，借銀行存款，帶主營業務收入，應交稅費—簡易計稅；代發勞務費分錄借主營業務成本，貸銀行（這是本地項目沒有預繳增值稅代發勞務費只有勞務費工資表），比如代發出去100，其中有個人卡號錯誤，退回五元，應該分錄是借銀行存款，貸主營業務成本（負數），老師你再看看前面我說的，其他應付款是啥東西？那請問我們有主營業務收入，成本跑哪去了？你帶回家了嗎？

收入收到錢你分錄對? ?? 退回是支出相反分錄? 借 銀行，貸 成本?

新新老師你累了，謝謝你，別再回復我了，謝謝！

你好? ?按后面回的為準? ? 收入收到錢? 你分錄對? ?? 退回是支出相反分錄? 借 銀行，貸 成本? 成本用借方負數 也行?

老師你試試借銀行存款貸主營業務成本這個分錄對不對，如果主營業務成本不是負數，我用的財務軟件會不讓保存。