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老師是這樣的:計提工資我做的是 借:管理費用 工資 管理費用 社保公司部分 管理費用 公積金公司部分 貸:應付職工薪酬 發放工資 借:應付職工應酬 貸:其他應收款 個人社保 其他用收款 個人公積金 其他應收款 個稅 銀行存款 這樣我計提的應付職工薪酬和發放金額就不一樣了,因為計提的時候沒有提個稅啊,現在發的時候貸方又有個稅了,是不是我哪里做錯了

2023-08-21 16:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-08-21 17:02

這樣處理是對的呀,因為個人所得稅是發工資的時候扣下來。

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快賬用戶2013 追問 2023-08-21 17:16

那這樣應付職工薪酬科目發放時的金額和我計提時的金額就會不一致了吧,需要調整嗎

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齊紅老師 解答 2023-08-21 17:17

不需要調整的,因為沒有錯。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

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