預估5月，6月的工資在7月做兩筆紅沖是嗎？摘要寫更正計提5月工資是這樣寫嗎？紅沖做兩筆分錄后，同時再做一筆實際發放的工資分錄是嗎？第一次做擔心會做錯，請老師把預估錯誤的工資紅沖分錄告知一下，感謝！

您好，紅沖2筆，摘要寫沖回計提5月工資，這個分錄就是復制您5月工資那個分錄，把金額改為負數（我可以把分錄寫在下面，但可能跟您的不一樣，按您自己的分錄做紅沖哈） 以下數據請忽略： 個稅 （6000-627.4-5000）*3%=11.18 借：管理費用-工資? 6000? ? ? ? 貸：應付職工薪酬-應計工資? 6000 （員工個人負擔社保公積金）借：應付職工薪酬-應計工資 627.4%2B124%2B11.8 ? ? ? 貸：其他應收款-社保 627.4其他應收款-公積金 124? 其他應收款-個稅? 11.18 （實發工資）借：應付職工薪酬-應計工資5237.42? 貸：銀行存款? 5237.42 （計提公司社保）借：管理費用-公司負擔五險1628? ? ?管理費用-公司負擔公積金? 124 貸：應付職工薪酬-五險一金? 1752 （代繳社保公積金）借：其他應收款-社保? 624.7 其他應收款-公積金 124? 其他應收款-個稅? 11.18? 應付職工薪酬-五險一金? 1752? ?貸：銀行存款? ?3106.44%2B650%2B38.78%2B1752 這樣往來科目全平了

我五月，六月工預估資分錄是這樣的：借：生產成本—工資（做紅沖時這里的金額是不是寫預估多的金額？） 管理費用—工資 研發支出—費用化支出—工資 貸：應付職工薪酬—職工工資 這個月做兩筆紅沖五月，六月紅沖分錄，沖回計提工資分錄方向還是和我之前預估計提時是一樣，請老師告知一下，我有點轉不過彎

您好，如果您是計算紅部多計提的話也可以，我比較懶，直接把以前的分錄原樣沖回，按最新的實際的工資表去重新計提，達到的效果是一樣的。

我突然覺得按老師的方法更簡便效率更高也不會出錯，做兩筆沖回5月，6月計提工資的分錄，把原分錄復制到7月份做成負數是這樣理解嗎？借：生產成本—工資 -100 貸：應付職工薪酬—職工工資-100 沖回計提社保 借：生產成本—社保費—10 貸：應付職工薪酬—社保費10 把5月，6月做錯的分錄復制到7月紅沖，紅沖完后然后再按實際發放的金額做計提發放兩筆分錄，是這樣理解嗎？

親愛的您好，對對，我就是用這種偷懶的方法，不用計算，也不會錯

我直接把計提5月，6月工資，社保做錯的分錄復制到7月用負數做紅沖，紅沖后按實際發放的金額做工資，請問老師實際發放的金額是銀行代發的5～6月工資，有銀行回單，我直接附銀行回單做一筆發放5-6月工資分錄是這樣吧？那么5月6月紅沖的工資社保還需按實際發放的金額在七月做計提分錄嗎？本月做完紅沖后是不是還需要再按實際發放的金額做計提5-6月工資？ 計提5-6月工資 借：生產成本—工資 貸：應付職工薪酬—職工工資 計提5-6月社保 借：生產成本—社保費 貸：應付職工薪酬—社會保險費 發放5-6月工資 借：應付職工薪酬—職工工資 貸：其他應收款—個人社保 銀行存款—建行

您好，要計提的 紅沖的5-6分錄（就當5-6計提的事沒發生過），按現在實際發放工資表做計提分錄的，再發放工資分錄，這樣就完成了

非常感謝您的幫助！請老師再幫我看看這筆紅沖分錄是不是這樣做？借貸都用負數表示對嗎？之前借貸是正數。第一次做紅沖的分錄怕做錯了