Q
老師好，您看我6月份開票803202.19，但是符合收入的30萬，那我6月份的這個憑證怎么做？
2023-07-14 13:49
2023-07-14 13:50
您是醫師，您是小規模符合免稅的政策，是這意思嗎？
相關問題討論
您是醫師，您是小規模符合免稅的政策，是這意思嗎？
2023-07-14
考勤：
1．按考勤或產量統計表計提工資
借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資
貸：應付職工薪酬-工資
2.計提公司部分社保和公積金
借：管理費用-社保費-各項社保，公積金
貸：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業部分）
3.發放工資時扣社保和個稅
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分）
???? 應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款
4上交杜保
借：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業部分）
????? 其他應付款—社保，公積金（個人部分）
貸：庫存現金/銀行存款
5上交個人所得稅
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
2025-03-11
你好；? 收到的發票是什么業務的；才好判斷科目的??
2023-02-06
您好，這個是沒關系的額沒事
2023-08-15
你第二個憑證確認，第三個是沖紅，這個是對的啊
2022-09-22
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Q
您好老師！我公司是小規模納稅人，今年6月份開了材料成本發票，但是6月沒開銷售發票，只是收了預收款，要到7月開銷售發票，那6月份需要做收入嗎，還是到7月份成本和收入一起做帳呢？
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Q
老師 我們5月份的收入 6月份開票 這做賬的時候 那個月做收入呀？
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Q
老師，附圖那個錯的憑證，要怎么弄啊？這個憑6月30憑證5好沖，6月30結轉損益了呢？老師告訴我用哪幾個憑證充啊？看我附圖這樣充對不對呀？
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Q
老師，您好！12月份收到了一張專用發票，開票日期是6月份的，6月份已經認證進項抵扣，這張發票還沒有付款，我去查看以前也沒有做這張發票相關的憑證，12月份收到這張發票應該怎么做賬呢？
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不是，一般納稅人
那你說符合收入30萬元是啥？一般納稅人一般沒有這個政策。
一般納稅人開票確認收入，借應收賬款貸主營業務收入，應交稅費應交增值稅。
不是，我給甲方開了80萬的發票，工程符合收入確認條件的只有30萬，剩下的以后月份符合條件時確認收入，我的意思是現在我怎么做賬？
80萬元發票按照80萬元來交增值稅。 但是我需要和你說一下，你提前開發票是有風險的，有虛開發票的風險。 借應收賬款，主營業務收入30萬的。貸應交稅費按80萬元計算的。 然后后面再發生收入的時候，借應收賬款貸主營業務收入。
這個分錄怎么寫？
多收出來的錢記入預收賬款就行了。
然后稅款是按照80萬發票來計算的。
沒收到錢啊？
沒收到錢就按我寫的分錄就不是你寫的了，那就不體現80萬呢，因為他沒收到錢。
沒有收到錢，是計入應收賬款。
應收賬款是貸方這個30萬收入和80萬的增值稅加一起的金額。就沒有其他了。
應收賬款不體現是80萬這個數據。
這樣寫嗎？老師
這樣填寫是對的，對了。
好的，謝謝老師
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