收不回來，票都在我這里，對方還回來了，我們這邊等成為一般納稅人后紅沖了再開給其他公司。作壞賬準備后期都會調回來。

你好； 那你就直接走壞賬哈；? ? ?

老師這樣走壞賬應該不會提示風險吧，我太怕被稅務局不認可，叫我調回來，到時候我補交企業所得稅都要補好多。還可能產生滯納金和罰金。但是我不做壞賬準備確實我的未分配利潤太高了，是虛數，實際上我們沒有那么多利潤

你好； 是的； 只是計提的這部分無法稅前扣除 ； 如果是? ? 真實 壞賬了。 提供資料證明 才行的； 才能稅前扣除； 不然你會繳納很多所得稅?

我可以暫時把壞賬準備計提到管理費用嗎，明年匯算清繳我再調回來。老師。

你好； 不能哈；? ?這個不對的；? ??

我是不是先占估成本，報表上是虧損，預交企業所得稅我不把營業外支出填在上面可以嗎，老師

你好； 你應該按照比例來計提壞賬 ； 不要一次性計提； 一般企業 都是按照比例 比如? 5%來計提； 慢慢計提的??

也就是我們有三百多萬的應收賬款，按5%計提，然后就先計提十多萬樣子，是按一個公司的應收賬款5%計提還是全部應收賬款呀，老師

你好； 對的；慢慢計提； 你們沒有壞賬計提制度嗎 ？ 一般企業都有這個的；? ? 比如說壞賬準備有，1年以內5%，1到2年20%，2到3年50%，3年以上100%。??

沒有，就是一個小公司，我們就是計提3年以上的。

你好；? ? 那你就全額計提了。? ??

好的，老師