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老師,你好,我想咨詢一個問題,申報財務報表里的(利潤表),里面有個利潤總額-所得稅,這個所得稅是指今年第一季度交的稅款嗎,去年企業所得稅退的稅的金額是不是不能填寫

老師,你好,我想咨詢一個問題,申報財務報表里的(利潤表),里面有個利潤總額-所得稅,這個所得稅是指今年第一季度交的稅款嗎,去年企業所得稅退的稅的金額是不是不能填寫
2023-07-11 12:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-11 12:07

您好,能填寫的,按我們利潤表的數據抄上去就可以了,不用調整的

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快賬用戶9413 追問 2023-07-11 12:34

老師,但這是去年退稅的費用,只是今年六月才申請的入的賬,這個原理您能再講下嗎,我沒懂,之前我根據利潤表是填上去了,后面又總覺得不對

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齊紅老師 解答 2023-07-11 13:08

您好,凈利潤是歸屬于股東的,不管這個所得稅是哪一期的,交給稅務后剩余的才是股東的,所以要把去年退稅的也體現在利潤表中

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您好,能填寫的,按我們利潤表的數據抄上去就可以了,不用調整的
2023-07-11
你好,就是填寫利潤表里面利潤總額的數字不用減去所得稅費用
2024-01-04
您好,年度的利潤是匯算清繳的,是經過調整的。
2024-01-12
你好,是看本年累計的利潤總額。
2021-01-03
你好你4季度調整的金額是什么情況 ? 是多計提或者少計提的金額嗎? 你不會把這個調整金額 走了所得稅費用科目處理了把?
2021-04-09
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