清華附中實時網(wǎng)課有么？

老師，請問24年底計提年度獎金，25年5月發(fā)放的，這樣匯算時要不要調(diào)增

老師您好，請教一下電費積分兌換成預付電費怎么做分錄，主要是貸方科目我不知道怎么選，我們是事業(yè)單位，謝謝

請問，之前應收計提了壞賬，后來為了能要回來款，我們給出了現(xiàn)金折扣，請問這筆賬怎么入呢？

小規(guī)模納稅人實行小企業(yè)會計準則，23年8月開具了稅率為1%增值稅發(fā)票(發(fā)票不含稅金額107821.78元，稅1078.22元)在24年8月發(fā)現(xiàn)23年的這張稅率為1%的發(fā)票稅率開具錯誤，應該開具為稅率為5%的增值稅發(fā)票(按照5%開具后應為不含稅金額103714.29元，稅5178.71元)。因購買方不配合紅沖發(fā)票，稅務局給出的處理方案是不用紅沖發(fā)票，直接更正23年8月的增值稅報表，補交銷項稅4107.49元（5158.71-1078.22）。因為補交的這4912.31元銷項稅是23年發(fā)生，24年繳納的，那這4912.31的銷項稅的賬務處理應該處理在23年還是24年，如何做會計分錄。同時產(chǎn)生的636元的滯納金賬務處理應該處理在哪一年，如何做會計分錄。

老師您好！我公司去年發(fā)生了研發(fā)費用100萬，全部在管理費用-研究費用科目里，全部費用化。現(xiàn)在我要做匯算清繳，研發(fā)費用的數(shù)據(jù)直接在A104000期間費用明細表中自動帶出。但是主表A100000表中這個數(shù)據(jù)被包含在了管理費用的數(shù)據(jù)中。研究費用沒有數(shù)據(jù)。那我需要把主表中發(fā)管理費用減去100，填到研究費用爛次里去嗎？

公司倉庫報損了一批保質(zhì)期過期的材料，這部分損失可以所得稅前扣除嗎？

老師，貸款利息支出是不是需要銀行開發(fā)票才能扣除費用，手續(xù)費也是這樣

工地上的工人可以自己申報個稅嗎？

#提問#老師您好，銷售人員做了20萬收入，當月沒有回款，計提應付職工薪酬19萬。下月發(fā)工資的時候收回了19萬收入，然后銷售人員說發(fā)1萬工資給他，這個怎么做分錄？