甲公司為增值稅一般納稅人，2021年1發生有關金融資產業務如下： 1）2月5日，以存出投資款從二級市場購入乙公司股票，并通過“交易 性金融資產”科目核算。購入股票支付價款1010萬元，其中包含已 宣告但尚未發放的現金股利10萬元。另支付交易費用2萬元，取得 增值稅專用發票注明的增值稅稅額為0.12萬元。2月22日，收到乙 公司發放的現金股利10萬元。2 （2）2月末，持有乙公司股票的公允價值為1030萬元。 （3）3月31日，通過二級市場出售所持有的全部乙公司股票，實際取得價 款1047.8萬元，轉讓該股票應交的增值稅稅額為2.14萬元。 要求：根據上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。（答案中的 金額單位用萬元表示） 甲公司與該股票相關的業務導致第一季度營業利潤增加的金額=-2+30+17.8-2.14=43.66（萬元） 老師你好我的問題是利潤里扣除了增值稅的銷項稅但是為什么銷項稅不抵扣進項稅額

老師 我司被市局風險股抽查到了 ，要求補繳2022年度增值稅及附加、印花稅、水利基金、所得稅（暫估應付未到票），請問這些稅費分別從什么時候計算滯納金？

老師您好，公司小規模納稅人銷售眼鏡商店（屬于小微企業），由總公司和分公司所得稅是合并在一起申報，前幾天我們領導因瞞報收入，被風險調查要求補收入20萬，（增加了點成本，也調減出營業外收入），因兩個公司合并一起的收入不達到起降點，科里要求我們補收入，必須達到起征點，營業外收入-增值稅減免就轉回。 相應的就補繳了增值稅3012附加稅180.72所得稅8749.33總金額11942.05（不含滯納金及罰款） 科里讓我們把財務報表，增值稅報表及年報所得稅報表進行更改變更，財務報表23年末更改及24年一季度和24年二季度的資產負債表年初數更改 ①請問老師，我們會帳賬套不改憑證更改不了報表，想問，財務報表中所得稅計提是按照正確的總公司盈利額減掉分公司的虧損額計提所得稅。還是按照年報調整調減以后應納稅補繳所得稅計提，