對的,是的,是這么做的。
月末結轉稅費時,第一步,借:應交稅費—增值稅—銷項稅 貸:應交稅費—增值稅—未交增值稅 第二步:借:應交增值稅—增值稅—未交增值稅 貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅, 做完分錄以后進項稅借方還有余額,未交增值稅借方也還有余額,怎樣規范的做才能把進項稅額轉入未交增值稅借方余額
國資委快報里,應交增值稅是銷項與進項的差額也就是未交增值稅貸方發生額是嗎?那應交稅費是填期末余額貸方余額還是未交增值稅貸方發生額+其他稅種貸方發生的啊?
你好..增值稅計提表里面..銷項稅額寫在貸方發生額..進項稅額寫在借方發生額..那轉出未交增值稅寫在貸方發生額還是借方發生額呢..銷大于進
原來做賬的時候把進項稅和銷項稅都在月末轉到未交增值稅里面了,那是不是未交增值稅的借貸方的發生額和進項稅借方發生額及銷項稅貸方發生額應該是一致的吧?最終未交增值稅的余額也就是進項和銷項的差額。
前提是原來會計做賬的時候把進項稅和銷項稅都直接結轉到未交增值稅里了,中間發生退貨,進項稅額借方發生額是負數,月末結轉的時候應該是在貸方負數轉出到未交增值稅,而不能直接在借方正數轉出吧。這樣會把進項稅額的借方發生額直接抵消而導致全年發生額數字有誤對嗎?
老師,公司一般納稅人2024年購進二手車3000,進項沒抵扣,25年4月銷售了這輛二手車3000,只有二手車開的發票,怎么寫分錄?
農業合作社投資人類型選法人股東、自然人股東、合伙企業還是個人獨資企業,分別都是什么意思
老師我司為小規模納稅人需要向銀行貸款來建設新廠房,因我司資質不夠借用A公司(一般納稅人)來貸款,A公司法人收到貸款,由A公司法人轉入到我司公戶,所產生的利息我司支付給A公司法人,由其付給銀行,(我司和A公司老板為同一人,老板不是法人)請問我司收到的借款,以向A公司借款還是向個人借入賬呢,如何完善原始憑證呢。
老師,您好!我企業是承租方,5月份該不該繳納土地使用稅?
補繳2021-2024年城鎮土地使用稅的會計分錄,企業會計準則
老師每月工資7千,年收入就是84000,這個個稅一直都是3百分之哇
請問小微企業沒有房租發票,匯算清繳時納稅調整填在哪一欄
老師,請問如何變更營業范圍
您好,接到稅局電話,說城市配套費沒有交,這是什么稅?什么情況下需要繳納那
老師,24年的利潤34萬,因稽查要調整成50萬,賬上要怎么調?我們賬上的成本費用都是對公付款的?我要咋調呢