老師你好！9月份成本票未到，暫估成本 借：主營業務成本11098500 貸：應付賬款/暫估應付賬款11098500 10月份收到成本票，紅沖9月份的暫估 借：主營業務成本-11098500 貸：應付賬款/暫估應付賬款-11098500 再按成本發票做分錄 借：工程施工--××項目10988613.75 應交稅費-應交增值稅（進項稅）109886.25 貸：應付賬款/供應商11098500 月底結轉成本 借：主營業務成本10988613.75 貸：工程施工--××項目10988613.75 能否按以上分錄進行賬務處理，謝謝！

就是我做暫估成本的時候：借：主營業務成本，貸：應付賬款——暫估款 收到發票時：借：主營業務成本，貸：應付賬款 紅沖暫估成本：借：紅字主營業務成本，貸：紅字應付賬款——暫估款 這樣做帳可以嗎？

老師，我以前暫估的會計分錄是借主營業務成本貸應付賬款暫估，現在收到專票能不能寫成借應付賬款暫估 應交稅費進項稅額貸應付賬款

老師，我的成本當月沒有發票，暫估是這樣做分錄的，借:主營業務成本 貸:應付賬款—暫估 次月收到發票 借:應付賬款—暫估 應交稅費—應交增值稅 貸:應付賬款—單位，賬務處理的對嗎

老師您好，我在公司負責成本核算，請問下做賬的時候如果需要付款、收票以及成本分開錄入憑證，以下這樣錄入可以嗎 1.成本暫估計提： 借：主營業務成本 貸：應付賬款-暫估 2.支付款項時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 3.收到發票時： 借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：應付賬款 沖銷暫估計提成本 借：主營業務成本（紅字） 貸：應付賬款-暫估（紅字） 結轉成本 借：主營業務成本 貸: 應付賬款